Ano ang Ratio ng Investment Income?
Ang ratio ng kita ng pamumuhunan ay ang ratio ng netong kita ng pamumuhunan ng isang kumpanya sa mga natamo na premium. Ang ratio ng kita ng pamumuhunan ay naghahambing sa kita na dinadala ng isang kumpanya ng seguro mula sa mga aktibidad sa pamumuhunan nito kaysa sa mga operasyon nito. Ginagamit ito upang matukoy ang kakayahang kumita ng isang kumpanya ng seguro.
Ipinaliwanag ang Renda ng Kita ng Pamumuhunan
Ang ratio ng kita ng pamumuhunan ay ginagamit sa pagkalkula ng isang pangkalahatang ratio ng pagpapatakbo ng isang kumpanya, na kung saan ay isang pagsukat ng pangkalahatang pagganap ng insurer. Ang pangkalahatang ratio ng operating ay pantay sa pinagsama ratio (ang kabuuan ng ratio ng pagkawala at ratio ng gastos) mas mababa ang ratio ng kita sa pamumuhunan. Ang isang operating ratio sa ibaba 100 ay nagpapahiwatig na ang insurer ay bumubuo ng kita mula sa mga operasyon nito.
Ang kita ng pamumuhunan sa net ay ginagamit bilang numerator dahil tinanggal nito ang mga gastos na nauugnay sa pagbuo ng kita ng pamumuhunan. Ang denominator ng ratio ng kita ng pamumuhunan ay nakakuha ng mga premium kaysa sa mga nakasulat na premium. Ang paggamit ng mga nakasulat na premium ay gagawing mas malaki ang denominator, ngunit nangangahulugang ang pagkalkula ay kasama ang mga premium na itinuturing pa ring pananagutan. Ang mga nakuhang premium ay ginagamit kapag kinakalkula ang kita pagkatapos ng buwis pagkatapos ng buwis.
Ang mga kompanya ng seguro ay may dalawang pangunahing mapagkukunan ng kita: mga premium mula sa mga aktibidad sa pagsulat at pagbabalik sa kita ng pamumuhunan. Ang mga kumpanya ng seguro ay namuhunan ng mga premium upang makabuo ng kita. Ang mga negosyante ay namuhunan sa isang malawak na hanay ng mga ari-arian at dapat balansehin ang pagnanais na kumita ng mas mataas na pagbabalik sa pamamagitan ng mga riskier na pamumuhunan na may pangangailangan na mapanatili ang pagkatubig upang masakop ang mga pananagutan na nauugnay sa mga pag-angkin na ginawa laban sa mga patakaran na kanilang sinusulat. Ang mga nagpapaseguro ay namuhunan sa mga stock, bond, real estate, at maraming iba pang mga klase ng pag-aari.
Ang halaga ng kita ng pamumuhunan na maaaring dalhin ng isang kumpanya ay apektado ng uri ng seguro na inaalok. Ang mga patakaran na sumasaklaw sa mga panganib na pang-buntot, tulad ng pananagutan at seguro sa pag-aabuso, ay may mas malaking agwat sa pagitan ng kapag ang mga premium ay nakolekta at kapag ang mga pag-angal ay binabayaran. Binibigyan nito ang mas maraming oras ng insurer upang mamuhunan ng mga premium, at sa gayon mas maraming oras upang makagawa ng isang mas mataas na pagbabalik sa pamumuhunan.
Ang Pagkalkula ng Net Investment Income
Ang pagkalkula ng kita ng net investment ay ang mga sumusunod:
Halimbawa, isaalang-alang ang Pag-uulat ng Fund XYZ sa pagganap nito para sa taon. Namuhunan ito sa isang portfolio ng stock ng paglago, stock ng kita at mga bono sa korporasyon. Napagtanto ng mga stock ng paglago ang isang kita na kapital na $ 100, 000, natanto ang mga stock ng kita na isang pagkawala ng kapital na $ 50, 000 ngunit nagbayad din ng $ 10, 000 sa mga dibidendo, at pinanatili ng mga bono ng korporasyon ang kanilang halaga at binayaran ang $ 20, 000 na interes. Ang pondo ng ABC ay nagbabayad ng $ 5, 000 sa mga bayarin sa administratibo.
Gamit ang pormula, ang kita ng pamumuhunan sa net XYZ ay:
Kita sa Net Investment = ($ 100, 000 - $ 50, 000) + ($ 10, 000) + ($ 20, 000) - ($ 5, 000) = $ 75, 000
