Kapag ang pagtatalaga ng mga benepisyaryo para sa isang account sa pagreretiro ang isang pagpipilian ay iwanan ang pera sa isang tiwala. Sa pamayanang pinansyal, ang mga pakinabang at kawalan ng ruta na ito ay naging isang paksa ng isang patuloy na debate sa pagitan ng mga abogado sa pagpaplano ng estate at mga tagapayo sa pananalapi.
Mga Key Takeaways
- Ang pagbibigay ng mga benepisyaryo para sa mga kwalipikadong plano sa pagretiro ay nangangahulugan na ang probate, bayad ng abugado, at iba pang mga gastos na nauugnay sa pag-aayos ng mga estates ay maiiwasan. Ang pagbibigay ng isang tiwala na ang benepisyaryo ay isang magandang ideya kung ang mga benepisyaryo ay mga menor de edad, may mga espesyal na pangangailangan, o hindi mapagkakatiwalaan sa isang malaking halaga ng pera.Ang pangunahing kawalan ng pagbibigay ng pangalan ng isang tiwala bilang benepisyaryo ay kinakailangan minimum na payout ng pamamahagi.
Pangalan ng isang Tiwala bilang Makikinabang ng isang Account sa Pagreretiro: Isang Pangkalahatang-ideya
Ang mga kwalipikadong account sa pagreretiro sa pagreretiro ay isang mahusay na paraan upang makabuo ng isang itlog ng pagretiro. Ngunit ano ang mangyayari sa pera sa account kung ang may-hawak ng account ay lumilipas?
Para sa mga account sa pagreretiro, ang mga namumuhunan ay binibigyan ng pagkakataong pangalanan ang mga pangunahing benepisyaryo at kontingente - iyon ay, ang tao o nilalang na magmamana ng account sa pagkamatay ng orihinal na may-ari.
Ang eksaktong mekanismo para sa paggawa nito ay maaaring maging kumplikado, at ang mga kadahilanan tulad ng mga buwis at kinakailangang minimum na mga pamamahagi ay dapat isaalang-alang. Ang bilang ng mga benepisyaryo na pinangalanan-at maging sila ay asawa ng benefactor o hindi — ay nagkakaiba rin.
Ang pagbibigay ng tiwala bilang benepisyaryo ay may mga kalamangan at kahinaan na dapat isaalang-alang. Ipagpatuloy upang malaman kung ito ang pinakamahusay na pagpipilian para sa iyo.
Mga kalamangan ng Pangalan ng isang Tiwala bilang Makikinabang ng isang Account sa Pagreretiro
Ang pagbibigay ng tiwala bilang benepisyaryo ay kapaki-pakinabang kung ang iyong mga benepisyaryo ay mga menor de edad, may mga espesyal na pangangailangan, o hindi mapagkakatiwalaan ng isang malaking halaga ng pera. Inirerekumenda ng ilang mga abogado ang isang espesyal na tiwala na maitatag bilang benepisyaryo ng IRA upang maiwasan ang mga ari-arian nito na maging bahagi ng isang nabubuhay na ari-arian ng asawa, lahat sa isang pagsisikap na maiwasan ang mga isyu sa buwis sa hinaharap.
Dahil ang mga kwalipikadong plano sa pagretiro — tulad ng isang 401 (k) o 403 (b), isang IRA o isang Roth IRA — ay pumasa sa pamamagitan ng kontrata nang direkta sa isang pinangalanang benepisyaryo, ang madalas na proseso ng probasyon, mga bayarin sa abugado, at iba pang mga gastos na nauugnay na may mga kalooban at pag-aayos ng mga estates ay maiiwasan.
Kahulugan ng Pangalan ng isang Tiwala bilang Makikinabang ng isang Account sa Pagreretiro
Ang pangunahing kawalan ng pagbibigay ng isang tiwala bilang benepisyaryo ay ang mga ari-arian ng plano ng pagreretiro ay sasailalim sa kinakailangang minimum na payout ng pamamahagi, na kinakalkula batay sa pag-asa sa buhay ng pinakalumang benepisyaryo. Kung may isang benepisyaryo lamang, hindi mahalaga ngunit maaari itong maging problema kung mayroong maraming mga tagapagmana ng iba't ibang edad: Ang kakayahang i-maximize ang deferral potensyal ng interes ng kwalipikadong plano ay nawala sa ilalim ng pamamaraang ito. Sa kaibahan, ang pagbibigay ng pangalan sa mga indibidwal na benepisyaryo ay magpapahintulot sa bawat benepisyaryo na kumuha ng isang kinakailangang minimum na pamamahagi batay sa kanilang pag-asa sa buhay, na maaaring mabuo ang mga kita ng IRA para sa mas mahabang panahon.
Mga Espesyal na Pagsasaalang-alang
Habang buhay ang may-ari ng IRA, tanging ang may-ari ng IRA lamang ang maaaring baguhin ang itinalagang benepisyaryo ng IRA. Maaaring mailapat ang mga pagbubukod kung mayroong isang abugado, kung saan ang isang kapangyarihan ng abugado ay kasama ang mga probisyon na nagtatalaga sa ahente na kumilos sa ngalan ng may-ari ng IRA. Ang mga magkakatulad na eksepsiyon ay nalalapat sa mga conservator, na maaaring mahirang ng isang korte upang alagaan ang mga ligal na usapin para sa isang may-ari ng IRA na hindi magawa ito.
Matapos ang pagkamatay ng may-ari ng IRA ang itinalagang benepisyaryo, kabilang ang isang beneficiary ng tiwala, ay may pagpipilian ng pagtanggi sa mga minanang assets. Kung ang pagtanggi ay kwalipikado, ang mga ari-arian ay karaniwang ipapasa sa nakikinabang na benepisyaryo. Kung walang ibang mga pangunahing benepisyaryo o contingent na benepisyaryo, ang benepisyaryo ay matutukoy alinsunod sa default na mga probisyon ng dokumento ng plano ng IRA.
