Ano ang Hindi Maipababang Pautang?
Ang isang nonperforming loan (NPL) ay isang kabuuan ng hiniram na pera kung saan hindi nakagawa ng may utang ang nakatakdang bayad para sa isang tinukoy na tagal. Kahit na ang eksaktong mga elemento ng katayuan ng nonperformance ay nag-iiba, depende sa mga tuntunin ng pautang, "walang pagbabayad" ay karaniwang tinukoy bilang mga pagbabayad ng zero ng alinman sa punong-guro o interes. Ang tinukoy na panahon ay nag-iiba din, depende sa industriya at uri ng pautang. Sa pangkalahatan, gayunpaman, ang panahon ay 90 araw o 180 araw.
Nonperforming Loan
Paano gumagana ang isang Nonperforming Loan
Ang isang nonperforming loan (NPL) ay isinasaalang-alang sa default o malapit sa default. Kapag ang isang pautang ay hindi pinapabago, ang mga logro ay babayaran ito nang buo ay higit na mababa. Kung ang nagpautang ay nagpapatuloy muli sa mga pagbabayad sa isang NPL, nagiging reperforming loan ito, kahit na ang nakautang ay hindi nahuli sa lahat ng mga hindi nakuha na pagbabayad.
Sa pagbabangko, ang mga komersyal na pautang ay itinuturing na hindi pagsasaayos kung ang may utang ay gumawa ng zero pagbabayad ng interes o punong-guro sa loob ng 90 araw, o 90 araw na ang nakaraan. Para sa isang consumer loan, 180 araw na ang nakaraan dahil sa pag-uuri nito bilang isang NPL.
Mga Key Takeaways
- Ang isang nonperforming loan (NPL) ay isang pautang kung saan ang borrower ay hindi nakagawa ng anumang naka-iskedyul na pagbabayad ng punong-guro o interes para sa ilang oras.In banking, ang mga komersyal na pautang ay itinuturing na hindi pagbubuo kung ang borrower ay 90 araw na ang nakaraan. Ang mga pautang na mas mababa sa 90 araw na nakaraan dahil sa hindi pagsasaayos kung may mataas na kawalan ng katiyakan na pumapalibot sa mga pagbabayad sa hinaharap.
Mga Uri ng Mga Nonperforming Loan
Ang isang utang ay maaaring makamit ang katayuan ng "nonperforming loan" sa maraming paraan. Ang mga halimbawa ng NPL ay kasama ang:
- Ang isang pautang na kung saan ang 90 na halaga ng interes ay na-capitalize, refinanced, o naantala dahil sa isang kasunduan o isang susog sa orihinal na kasunduan.A na pautang kung saan ang mga pagbabayad ay hindi bababa sa 90 araw na huli, ngunit hindi na naniniwala ang tagapagpahiram ng may utang gagawa ng mga pagbabayad sa hinaharap.A pautang kung saan nangyari ang petsa ng pagkulang ng pangunahing pagbabayad, ngunit ang ilang bahagi ng pautang ay nananatiling natitirang.
Opisyal na Mga Kahulugan ng Nonperforming Loan
Maraming mga pang-internasyonal na awtoridad sa pananalapi ang nag-aalok ng mga tukoy na patnubay para sa pagtukoy ng mga hindi pormang pautang.
Ang European Central Bank
Ang European Central Bank (ECB) ay nangangailangan ng pagkukumpara ng pag-aari at kahulugan upang masuri ang mga paglantad sa panganib sa buong mga bangko ng gitnang lugar ng euro. Tinutukoy ng ECB ang maraming pamantayan na maaaring maging sanhi ng pag-uuri ng NPL kapag nagsasagawa ito ng mga pagsubok sa stress sa mga kalahok na bangko.
Noong 2014, ang ECB ay nagsagawa ng isang komprehensibong pagtatasa at nakabuo ng pamantayan upang tukuyin ang mga pautang bilang nonperforming kung sila ay:
- 90 araw na ang nakararaan, kahit na hindi sila nasira o may kapansanan na may kaugnayan sa mga detalye ng accounting para sa mga US GAAP at International Financial Reporting Standards (IFRS) mga bangkoIn default ayon sa Capital Requirements Regulation
Ang isang addendum, na inisyu noong 2018, ay tinukoy ang time frame para sa mga nagpapahiram na magtabi ng mga pondo upang masakop ang mga nonperforming na pautang: dalawa hanggang pitong taon, depende sa kung ang utang ay ligtas o hindi. Hanggang sa 2019, ang mga nagpapahiram ng eurozone ay mayroon pa ring humigit-kumulang na $ 990 bilyong halaga ng mga nonperforming loan sa kanilang mga libro.
Ang isang nonperforming loan (NPL) ay isa kung saan ang mga pagbabayad ng alinman sa interes o punong-guro ay hindi pa ginawa para sa isang itinakdang bilang ng mga araw, para sa anumang kadahilanan.
Ang Pondo sa Internasyonal na Pera
Ang International Monetary Fund (IMF) ay naglalagay din ng maraming pamantayan para sa isang pag-uuri ng nonperforming loan.
Noong 2005, tinukoy ng IMF ang mga nonperforming na pautang bilang mga pautang na:
- Ang mga nangungutang ay hindi nagbabayad ng interes at / o mga pagbabayad ng punong-guro sa hindi bababa sa 90 araw o higit paInterestong pagbabayad na katumbas ng 90 araw o higit pa ay na-capitalize, refinanced, o naantala ng kasunduan Ang mga bayad ay naantala ng mas mababa sa 90 araw, ngunit dumating na may mataas na kawalan ng katiyakan o hindi katiyakan ang may utang ay gagawa ng mga pagbabayad sa hinaharap
