Talaan ng nilalaman
- Mga Uri ng Regalo
- Paano Ibigay
- Ang Bottom Line
Naghahanap ng mga bagong paraan upang makilala ang iyong sarili bilang isang tagapayo? Ang Philanthropy at pagbibigay ng kawanggawa ay mahalaga sa marami sa iyong mga kliyente, ngunit hindi top-of-mind para sa maraming mga tagapayo. Ang pagtulong sa mga kliyente na matugunan ang kanilang mga hangarin sa kawanggawa ay hindi lamang ang tamang gawin, ngunit ang pagtulong sa kanila na gawin ito ng tamang paraan ay maaaring magdagdag ng makabuluhang halaga sa pananalapi.
Narito ang ilang mga bagay na dapat isaalang-alang habang lumalapit ka sa isang pag-uusap tungkol sa pagbibigay sa iyong mga kliyente.
Mga Key Takeaways
- Ang pagbibigay ng kawanggawa ay isang mahusay na paraan para sa mga indibidwal upang matulungan ang mga mabubuting kadahilanan habang pinapabagsak din ang kanilang pagkakalantad sa buwis.Siguro ang mga sasakyan ng philanthropic na umiiral na ang mga tagapayo sa pananalapi ay maaaring magrekomenda sa mga interesadong kliyente.Kalamin kung anong mga uri ng mga regalong kawanggawa ang magagamit at kung paano maipasa ang mga ito sa kwalipikado ang mga samahan ay dapat. Ibinubuod namin ang marami sa mga ito sa ibaba.
Mga Uri ng Regalo
Habang mayroong isang bilang ng mga sasakyan at pamamaraan na maaaring isama sa plano ng estate ng iyong kliyente, maraming mga kliyente ang nakatuon sa kung paano sila maaaring mag-ambag habang buhay.
Cash
ay ang pinaka pangunahing donasyon at isa sa mga kliyente na pamilyar. Tulad ng alam mo, ang pagbibigay ng cash ay sumasulat ng pagsulat ng tseke sa kawanggawa o iba pang samahang may kwalipikadong buwis na iyong pinili.
Pinahahalagahan na Mga Seguridad
Ang mga regalo ng pinahahalagahan na pagbabahagi ng mga indibidwal na stock, kapwa pondo, mga ETF o mga closed-end na pondo ay maaaring gawin sa mga kwalipikadong organisasyon. Matapos makipag-ugnay sa samahan nang direkta upang kumpirmahin na ang mga gamit upang tanggapin ang gayong mga regalo, makipagtulungan sa iyong kliyente upang mapadali ang paglipat ng mga pagbabahagi mula sa kanilang account sa account ng broker ng samahan.
Maaari itong maging isang mahusay na solusyon para sa mga kliyente na may lubos na pinahahalagahan, mababang batayan ng paghawak. Natatanggap ng iyong kliyente ang benepisyo ng buwis ng kontribusyon ng kawanggawa batay sa halaga ng merkado ng mga namamahagi sa oras na ginawa ang kontribusyon. Hindi rin siya mapapailalim sa mga nakuha ng kapital na kanilang matamo kung ang seguridad ay naibenta nang wasto. Maaari itong maging isang malaking halaga para sa mga seguridad na gaganapin sa isang bilang ng mga taon na may napakababang batayan.
Mga Regalo ng Iba pang Ari-arian o Asset
Maaari ring pumili ng mga kliyente sa regalo na hindi nai-secure na mga ari-arian. Sa kaso ng real estate, ang stock sa isang pribadong gaganapin na negosyo, sining o collectibles, ang halaga ng pag-aari sa oras ng regalo ay maaaring mabawas, tulad ng mga pampublikong ipinagpalit na mga security. Gayundin, tulad ng pampublikong ipinagpalit na mga seguridad, ang kliyente ay hindi sasailalim sa buwis sa kita ng mga kita dahil sa halaga ng hindi natanto na pagpapahalaga sa mga pag-aari na ito.
Magkaroon ng kamalayan, gayunpaman, ang kawanggawa sa pagpili ng iyong kliyente ay kailangang magawa ang mga ganitong uri ng mga pag-aari bilang mga regalo. Pinakamabuting makipagtulungan sa iyong kliyente upang makipag-ugnay sa samahan at kumpirmahin na ito ang kaso.
Sa pangkalahatan, kakailanganin mong magkaroon ng isang ikatlong partido na magsagawa ng isang pagtatasa ng asset na ibigay upang malaman ang halaga nito. Ang isang bentahe ng pagbibigay ng mga uri ng mga pag-aari ay ang pamamaraan na ito ay maaaring magbigay ng pagkatubig at higit sa kung ano ang maaaring magamit sa palengke.
Paano Ibigay
Ang alam kung ano ang ibibigay ay ang unang hakbang. Ang pag-unawa kung paano mabisang ipasa ang isang kwalipikadong regalo na may pinaka kanais-nais na mga implikasyon sa buwis ay ang pangalawa.
Pagbibigay ng Direkta sa Samahan
Ang mga direktang donasyon ay marahil ang pinaka-karaniwang anyo ng pagbibigay. Kapag ang regalo ng isang kliyente ng cash, securities o iba pang mga pag-aari ay direktang ginawa sa samahan, ang samahan ay kukuha ng cash, o ang halaga na natanto mula sa pagtatapon ng mga assets o security at ilagay ang perang ito upang gumana alinsunod sa misyon nito.
Mga Pinahiram na Pondo
Pinayuhan ni Donor ang mga pondo (DAF) ay mga pondo ng philanthropic na itinatag bilang pampublikong kawanggawa. Maraming mga pangunahing tagapag-alaga, tulad ng Charles Schwab at Fidelity ang nag-aalok ng isang bersyon ng mga pondong ito na kumukuha ng mga regalo ng donor at mamuhunan ng pera sa ngalan ng mga donor. Depende sa pondo, ang mga donor ay maaaring pumili mula sa mga pagpipilian sa pamumuhunan na inaalok ng pondo o magkaroon ng pera na namuhunan sa isang fashion na iminungkahi ng isang tagapayo.
Karaniwang nagtatalaga ang mga donor ng (mga) tatanggap ng kanilang mga donasyon: karamihan sa mga organisasyon ng kawanggawa ay karapat-dapat, sa kondisyon na nakakatugon sila sa mga kinakailangan sa IRS. Bagaman hindi direktang bilang isang regalong cash, pinapayagan ng mga DAF ang mga donor na magbigay ng mga donasyong ilang taon nang isang beses, na tumatanggap ng kredito para sa regalo para sa mga layunin ng buwis sa taon ng donasyon, ngunit kumakalat ng kanilang mga donasyon sa loob ng isang taon. Ang organisasyon ng pagtanggap ay nakikinabang mula sa anumang pagpapahalaga sa account sa pamumuhunan. Pinapayagan nito ang mga kliyente na "bungkalin" ang mga pagbawas sa mga tiyak na taon upang matiyak na nagagawa nilang mai-item ang mga pagbawas nang maaga ng mga pagbabago sa batas sa buwis. Sa ilang mga kaso, ang payo ng donor ay maaari ring tumanggap ng mga hindi likido na mga ari-arian, na nagbibigay din ng mapagkukunan ng pagkatubig para sa mga donor din.
Mga Kwalipikadong Pamamahagi ng Charitable
Ang mga account sa pagreretiro ay hindi isang philanthropic na sasakyan, ngunit may paraan para sa mga kliyente na kinakailangang ipamahagi ang mga kita mula sa kanilang IRA o 401 (k) upang mabawasan ang buwis sa kanilang kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD). Ang mga kliyente na maaaring maging interesado ay magtalaga ng lahat o isang bahagi ng kanilang RMD tungo sa isang karapat-dapat na organisasyon ng kawanggawa.
Habang hindi sila makakatanggap ng isang pagbabawas para sa halagang naibigay, ang halaga na ito ay nabawasan mula sa mabubuong bahagi ng RMD. Ang limitasyon sa mga pamamahagi na ito ay $ 100, 000 bawat taon.
Ang Bottom Line
Ang pakikipagtulungan sa iyong mga kliyente upang matupad ang kanilang mga hangarin sa kawanggawa ay isang mahalagang serbisyo upang maibigay bilang bahagi ng pangkalahatang mga serbisyo sa pagpaplano at payo na iyong inaalok. Ang mapagkawanggawang pagpaplano ay maaari ring magbigay ng mga benepisyo sa pananalapi bilang karagdagan sa kasiyahan sa pagtulong sa iba para sa iyong mga kliyente.
