Talaan ng nilalaman
- Pinaghihinalaang Buwis kumpara sa Buwis-Exempt
- Mga Pakinabang ng Mga Account na Ginagawang Buwis
- Mga Pakinabang ng mga Account-Exempt Account
- Aling Account ang Tama para sa Iyo?
- Ang Bottom Line
Kapag nag-iisip ka nang maaga magretiro, ang pagpaplano ng buwis ay dapat na maging bahagi ng iyong pagpapasya mula sa simula. Ang dalawang karaniwang account sa pagreretiro na nagpapahintulot sa mga tao na mabawasan ang kanilang mga singil sa buwis ay ipinagpaliban sa buwis at mga tax-exempt account.
Narito ang pagtingin sa dalawang uri ng mga account at ang pangunahing pagkakaiba na makakatulong sa iyo na magpasya kung aling account — o kung ang pagkakaroon ng magkasama ay may katuturan para sa iyo.
Mga Key Takeaways
- Sa pamamagitan ng isang account na ipinagpaliban sa buwis, natitipid ang pagtitipid ng buwis kapag gumawa ka ng mga kontribusyon, ngunit sa isang account na walang bayad sa buwis, ang mga pag-alis ay walang buwis sa pagreretiro. Ang mga account ay mga Roth IRA at Roth 401 (k) s.Ang isang mainam na diskarte sa pag-optimize ng buwis ay maaaring ma-maximize ang mga kontribusyon sa parehong uri ng mga account.
Binibigyan ang Tax-Exempt Accounts
Upang maging malinaw: Ang parehong mga uri ng account sa pagreretiro ay minamali ang halaga ng mga gastos sa buwis sa panghabang buhay na may isang tao, na nagbibigay ng mga insentibo upang simulan ang pag-save para sa pagretiro sa isang maagang edad. Ang pinaka-natatanging pagkakaiba sa pagitan ng dalawang uri ng mga account ay kapag ang bentahe ng buwis ay pumapasok.
Mga account na ipinagpaliban sa buwis
Pinapayagan ka ng mga account na ipinagpaliban ng buwis na mapagtanto ang agarang pagbabawas ng buwis hanggang sa buong halaga ng iyong kontribusyon, ngunit ang mga pag-alis sa hinaharap mula sa account ay ibubuwis sa iyong ordinaryong rate ng kita. Ang pinakakaraniwang mga account sa pagreretiro na ipinagpaliban sa buwis sa Estados Unidos. ay tradisyonal na IRA at 401 (k) na plano. Sa Canada, ang pinakakaraniwan ay isang rehistradong plano sa pag-save ng pagreretiro (RRSP).
Mahalagang, tulad ng ipinahihiwatig ng pangalan ng account, ang mga buwis sa kita ay "ipinagpaliban" sa ibang araw.
Kung ang iyong kita sa buwis sa taong ito ay $ 50, 000, halimbawa, at nag-ambag ka ng $ 3, 000 sa isang account na ipinagpalabas ng buwis, magbabayad ka ng buwis sa $ 47, 000 lamang. Sa 30 taon, sa sandaling magretiro ka, kung ang iyong kita sa buwis sa una ay $ 40, 000, ngunit napagpasyahan mong mag-withdraw ng $ 4, 000 mula sa account, ang iyong kinikita na buwis ay mabubunot ng $ 44, 000.
Noong 2020, pinapayagan ang mga indibidwal na mag-ambag ng $ 19, 500 sa isang 401 (k) na plano, kasama ang isang $ 6, 000 na catch-up na kontribusyon kung ikaw ay 50 o mas matanda.
Sa parehong 2019 at 2020, maaari kang mag-ambag ng maximum na $ 6, 000 sa isang tradisyunal na IRA (ang mga 50 o higit pa ay maaaring magdagdag ng isang karagdagang $ 1, 000). Ang pakikilahok sa isang plano sa lugar ng trabaho at ang halaga na iyong kikitain ay maaari ring mabawasan ang pagbabawas ng ilan sa iyong mga tradisyunal na kontribusyon sa IRA.
Tax-exempt account
Ang mga account na walang bayad sa buwis ay hindi naghahatid ng benepisyo sa buwis kapag nag-ambag ka sa kanila. Sa halip, nagbibigay sila ng mga benepisyo sa buwis sa hinaharap; ang pag-alis sa pagretiro ay hindi napapailalim sa mga buwis. Dahil ang mga kontribusyon sa account ay ginawa gamit ang mga dolyar na pagkatapos ng buwis, walang agarang bentahe sa buwis. Ang pangunahing bentahe ng ganitong uri ng istraktura ay ang pagbabalik ng pamumuhunan na lumago ng walang buwis.
Ang iyong kasalukuyan at inaasahang hinaharap na mga bracket ng buwis ang pangunahing mga kadahilanan sa pagmamaneho sa pagtukoy kung aling account ang pinaka-angkop para sa iyong mga pangangailangan sa pagpaplano ng buwis.
Ang mga tanyag na account sa tax-exempt sa Estados Unidos ay ang Roth IRA at Roth 401 (k). Sa Canada, ang pinakakaraniwan ay isang account sa pag-save ng walang buwis (TFSA).
Sa kabaligtaran, sa isang regular na taxable portfolio portfolio, babayaran ng may-ari ang mga buwis na nakakuha ng kapital sa $ 1, 427 ng paglaki nang ibenta nila ang mga pamumuhunan. At sa isang account na ipinagpaliban ng buwis, ang may-ari ay magbabayad ng ordinaryong buwis sa kita kapag kumuha sila ng mga pamamahagi mula sa kanilang account — mga kontribusyon o kita. Tandaan na ang pangmatagalang buwis sa kita ng kapital ay mas mababa kaysa sa regular na buwis sa kita.
Sa pamamagitan ng isang account na ipinagpaliban sa buwis, ang mga buwis ay binabayaran sa hinaharap, ngunit sa isang account na walang bayad sa buwis, ang mga buwis ay binabayaran ngayon. Gayunpaman, sa pamamagitan ng paglilipat ng panahon kapag nagbabayad ka ng buwis at pinapayagan ang paglago ng pamumuhunan na walang buwis, maaaring makamit ang mga pangunahing pakinabang.
"Gusto kong ilarawan ang isang account na ipinagpaliban ng buwis bilang talagang ipinagpaliban sa buwis. Ang mga buwis ay babayaran balang araw sa kalsada. Gayunman, ang isang account na walang bayad sa buwis, ay walang bayad sa buwis pagkatapos na madeposito ang pera sa account, ”sabi ni Mack Courter, CFP®, tagapagtatag ng Courter Financial, LLC., Sa Bellefonte, Pa.
Ang mga limitasyon sa kontribusyon para sa Roth IRAs at Roth 401 (k) s ay pareho sa para sa mga tradisyunal na IRA at 401 (k) s, ngunit ang mga tao na ang nabago na nababagay na kita (MAGI) ay masyadong mataas ay maaaring hindi makapag-ambag sa mga Roth IRA.
Mga Pakinabang ng Mga Account na Ginagawang Buwis
Ang agarang bentahe ng pagbabayad ng mas kaunting buwis sa kasalukuyang taon ay nagbibigay ng isang malakas na insentibo para sa maraming mga indibidwal na pondohan ang kanilang mga account na ipinagpaliban sa buwis. Ang pangkalahatang pag-iisip ay ang agarang benepisyo sa buwis ng kasalukuyang mga kontribusyon na higit sa mga negatibong implikasyon ng buwis sa mga pag-iwas sa hinaharap.
Kapag nagretiro ang mga indibidwal, malamang na bubuo sila ng mas kaunting buwis na kita at, samakatuwid, makahanap ng kanilang sarili sa isang mas mababang buwis sa buwis. Ang mga mataas na kumikita ay karaniwang masidhing hinihikayat na i-maximize ang kanilang mga account na ipinagpalabas ng buwis upang mabawasan ang kanilang kasalukuyang pasanin sa buwis.
Gayundin, sa pamamagitan ng pagtanggap ng isang agarang bentahe sa buwis, ang mga namumuhunan ay maaaring maglagay ng mas maraming pera sa kanilang mga account.
Ipagpalagay natin, halimbawa, na nagbabayad ka ng isang 24% rate ng buwis sa iyong kita. Kung nag-ambag ka ng $ 2, 000 sa isang account na ipinagpaliban sa buwis, makakatanggap ka ng isang refund ng buwis na $ 480 (0.24 x $ 2, 000) at makakapamuhunan ng higit sa orihinal na $ 2, 000, na gagawing tambalan nito sa mas mabilis na rate. Ipinapalagay na hindi ka nakakuha ng anumang mga buwis sa pagtatapos ng taon, kung saan ang pagbabayad ng buwis ay mababawasan lamang ang iyong mga buwis na may utang. Ang pagdaragdag ng iyong matitipid ay maaaring magbigay ng mga benepisyo sa buwis at kapayapaan ng isip.
Mga Pakinabang ng mga Account-Exempt Account
Dahil ang mga benepisyo ng mga account na walang bayad sa buwis ay natanto hanggang sa 40 taon hanggang sa hinaharap, ang ilang mga tao ay hindi pinansin. Gayunpaman, ang mga batang may sapat na gulang na nasa eskuylahan o nagsisimula pa lamang sa trabaho ay mga pinakamainam na kandidato para sa mga account na ibinebentang buwis. Sa mga unang yugto ng buhay na ito, ang kanilang kinikita sa buwis at ang kaukulang tax bracket ay karaniwang minimal ngunit malamang na tataas sa hinaharap.
Sa pamamagitan ng pagbubukas ng account sa tax-exempt at pamumuhunan ng pera sa merkado, mai-access ng isang indibidwal ang mga pondong ito kasama ang karagdagang pag-unlad ng kapital nang walang mga alalahanin sa buwis. Dahil ang pag-alis mula sa ganitong uri ng account ay walang buwis, ang pagkuha ng pera sa pagreretiro ay hindi itulak ang isang tao sa isang mas mataas na bracket ng buwis.
"Ang maginoo na paniniwala na ang mga buwis ay mas mababa sa pagreretiro ay lipas na, " sabi ni Ali Hashemian, MBA, CFP®, pangulo ng Kinetic Financial sa Los Angeles, Calif. "Ang modernong retirado ay gumastos ng mas maraming pera at bumubuo ng mas maraming kita kaysa sa nakaraang mga henerasyon. Gayundin, ang kapaligiran sa buwis ay maaaring mas masahol para sa mga retirado sa hinaharap kaysa sa ngayon. Ito ay ilan lamang sa mga kadahilanan na ang mga estratehiya na walang bayad sa buwis ay maaaring maging kapaki-pakinabang."
"Hindi ko maisip ang sinumang hindi nakikinabang sa tax-exempt, " sabi ni Wes Shannon, CFP®, tagapagtatag ng SJK Financial Planning, LLC, sa Hurst, Texas. "Kadalasan, ang isang kliyente na nasa isang mataas na buwis sa buwis at may pangmatagalang diskarte sa pamumuhunan na nakatuon sa paglago ay makakapagsamantala sa mga kita ng kapital at kwalipikadong pagbubuwis sa pagbahagi - na kasalukuyang nasa mas mababang halaga - samantalang buwis na ipinagpaliban ang binawi ang lahat ng mga kita sa ordinaryong kita, na binubuwis sa mas mataas na rate."
Aling Account ang Tama para sa Iyo?
Bagaman ang mainam na diskarte sa pag-optimize ng buwis ay kasangkot sa pag-maximize ng mga kontribusyon sa parehong mga account na ipinagpaliban sa buwis at mga tax-exempt account, mayroong ilang mga variable upang isaalang-alang kung ang mga paglalaan ay hindi posible.
Mga kita na mababa ang kita
Ang mga kumikita ng mababa ang kita ay hinihikayat na mag-focus sa pagpopondo ng isang account na exempt sa buwis. Sa yugtong ito, ang mga kontribusyon sa isang account na ipinagpaliban sa buwis ay hindi magkakaroon ng kahulugan dahil ang kaunting benepisyo sa buwis ay kaunti lamang ngunit ang malaking obligasyon sa hinaharap ay maaaring malaki.
Ang isang tao na nag-ambag ng $ 1, 000 sa isang account na ipinagpaliban sa buwis kapag nagkakaroon sila ng 12% na buwis sa kita ay makatipid lamang ng $ 120 ngayon. Kung ang mga pondong iyon ay binawi sa limang taon kapag ang tao ay nasa mas mataas na buwis sa buwis at nagbabayad ng isang 32% na buwis sa kita, $ 320 ang babayaran.
Sa kabilang banda, ang mga kontribusyon sa isang tax-exempt account ay binabuwis ngayon. Ngunit, sa pag-aakalang ikaw ay malantad sa isang mas mataas na buwis sa buwis sa mga kasunod na taon, mababawasan ang iyong buwis sa hinaharap.
Mga kita na may mataas na kita
Ang mga kumikita ng mas mataas na suweldo ay dapat tumuon sa mga kontribusyon sa isang account na ipinagpaliban sa buwis tulad ng isang 401 (k) o tradisyonal na IRA. Ang agarang benepisyo ay maaaring mapababa ang kanilang marginal tax bracket, na nagreresulta sa makabuluhang halaga.
Isaalang-alang ang layunin at takdang oras ng iyong pag-iimpok sa pagretiro
Isa pang mahalagang variable na dapat isaalang-alang ay ang layunin at time-time para sa iyong pag-ipon. Karaniwan ang mga account na ipinagpaliban ng buwis, ngunit hindi palaging, ginustong bilang mga sasakyan sa pagreretiro dahil ang karamihan sa mga tao ay magkakaroon ng kaunting kita at maaaring magkaroon ng mas mababang rate ng buwis sa yugto ng buhay na ito pagkatapos ng trabaho. Ang mga account na walang bayad sa buwis ay madalas na ginustong para sa mga layunin ng pamumuhunan dahil ang mamumuhunan ay maaaring mapagtanto ang mga makabuluhang mga nakuha na walang bayad na buwis.
"Sa palagay ko ay madalas na nag-load ang mga kliyente ng mga account na ipinagpaliban ng buwis, " sabi ni Marguerita Cheng, CFP®, CEO ng Blue Ocean Global Wealth sa Gaithersburg, M. "Tulad ng pangangaral namin sa pag-iiba ng pamumuhunan, ang pag-iba ng buwis ay mahalaga lamang. Mahalagang mapagtanto ang pag-save ng buwis ngayon. Gayunpaman, mayroong isang bagay na sasabihin para sa pag-iimpok sa buwis o pagtipid na walang bayad sa buwis. Ang kumbinasyon ng average na halaga ng dolyar, halaga ng pera, at paglago ng walang buwis ay isang malakas na trifecta."
Anuman ang iyong mga pinansiyal na pangangailangan, isang tagapayo sa pananalapi ay makakatulong sa iyo na magpasya kung aling uri ng account ang pinakamahusay para sa iyo.
Ang Bottom Line
Ang pagpaplano ng buwis ay isang mahalagang bahagi ng anumang pansariling desisyon sa pagbadyet o pamamahala sa pamumuhunan. Ang mga account na ipinagpaliban ng buwis at buwis ay kabilang sa mga pinaka-karaniwang magagamit na pagpipilian upang mapadali ang kalayaan sa pananalapi sa pagretiro.
Kung isinasaalang-alang ang dalawang mga kahalili, tandaan lamang na palagi kang magbabayad ng mga buwis, at depende sa uri ng account, simpleng tanong lamang kung kailan.
