Ano ang isang Rollover?
Ang isang rollover ay maaaring sumali sa isang bilang ng mga aksyon, na pinakapopular na paglipat ng mga paghawak ng isang plano sa pagretiro sa isa pa nang hindi lumikha ng isang buwis na kaganapan. Ang isang rollover ay maaari ring sumali sa muling pag-aani ng pondo mula sa isang may sapat na seguridad sa isang bagong isyu ng pareho o isang katulad na seguridad, o paglipat ng isang posisyon ng FOREX (FX) sa sumusunod na petsa ng paghahatid, kung saan ang rollover ay nagsasagawa ng singil.
Sa konteksto ng mga assets ng pagreretiro, ang pamamahagi mula sa isang plano sa pagretiro ay iniulat sa IRS Form 1099-R at maaaring limitado sa isang bawat taon para sa bawat indibidwal na account sa pagreretiro (IRA). Ang bayad sa rollover ng forex na nagmula sa pagkakaiba ng mga rate ng interes sa pagitan ng dalawang pera na pinagbabatayan ng isang transaksyon ay binabayaran sa broker.
Gumulong
Pag-unawa sa isang Rollover
Ang mga Rollover ay madalas na nangyayari bilang isang paraan ng paggawa ng pera para sa isang tiyak na layunin, tulad ng agarang kita mula sa pangangalakal sa araw o para sa pag-save sa mga buwis, tulad ng mga plano sa pagretiro. Ang isang rollover IRA o IRA rollover ay isang paglilipat ng mga pondo mula sa isang account sa pagretiro sa isang tradisyunal na IRA o isang Roth IRA. Tulad ng ipinakita ng mga sumusunod na halimbawa, ang mga pakinabang ng mga rollover ay nag-iiba sa iba't ibang uri ng pamumuhunan.
Rollover sa Mga Account sa Pagreretiro
Sa isang direktang rollover, maaaring magbayad ang tagapamahala ng plano ng pagretiro nang direkta sa mga nalalabas ng plano sa ibang plano o sa isang IRA. Ang pamamahagi ay maaaring mailabas bilang isang tseke na ginawa na mababayaran sa bagong account. Kapag natatanggap ang isang pamamahagi mula sa isang IRA sa pamamagitan ng isang paglipat ng tiwala na tiwala sa tiwala, ang institusyong humahawak ng IRA ay maaaring ipamahagi ang mga pondo mula sa IRA hanggang sa iba pang IRA o isang plano sa pagretiro.
Sa kaso ng isang 60-araw na rollover, ang mga pondo mula sa isang plano sa pagretiro o IRA ay binabayaran nang diretso sa namumuhunan, na naglalagay ng ilan o lahat ng mga pondo sa isa pang plano sa pagretiro o IRA sa loob ng 60 araw.
Ang mga buwis ay karaniwang hindi binabayaran kapag nagsasagawa ng isang direktang rollover o paglipat ng trustee-to-trustee. Gayunpaman, ang mga pamamahagi mula sa isang 60-araw na rollover at mga pondo na hindi pinagsama ay karaniwang binabayaran.
Rollover sa mga Posisyon sa Forex
Ang mga negosyanteng pang-araw na forex ay maaaring kumita ng pera sa merkado sa pamamagitan ng pangangalakal mula sa positibong panig ng equation ng rollover. Ang mga mangangalakal ay nagsisimula sa pamamagitan ng mga puntos ng pagpapalit ng swap, na kung saan ay ang pagkakaiba sa pagitan ng pasulong na rate at ang rate ng lugar ng isang tiyak na pares ng pera tulad ng ipinahayag sa mga pips. Ibinabase ng mga mangangalakal ang kanilang mga kalkulasyon sa pagkakapare-pareho ng rate ng interes, na nagpapahiwatig na ang pamumuhunan sa iba't ibang mga pera ay dapat magresulta sa mga nakakabit na pagbabalik na pantay, anuman ang mga rate ng interes ng pera.
Kinakalkula ng mga mangangalakal ang mga puntos ng pagpapalit para sa isang tiyak na petsa ng paghahatid sa pamamagitan ng pagsasaalang-alang sa net benefit o gastos ng pagpapahiram ng isang pera at paghiram ng isa pa laban dito sa oras sa pagitan ng petsa ng halaga ng lugar at ang petsa ng paghahatid sa hinaharap. Samakatuwid, ang negosyante ay kumikita ng pera kapag siya ay nasa positibong bahagi ng pagbabayad ng rollover ng interes.
