Parehong Roth IRA at 457 na plano ay mga paraan na nakikinabang sa buwis upang makatipid para sa pagretiro, ngunit naiiba ang kanilang trabaho. Ang sinumang may kinita na kita ay maaaring magbukas at mag-ambag sa isang Roth IRA, kung nakamit nila ang mga limitasyon ng kita. Sa pamamagitan ng paghahambing, ang 457 mga plano ay magagamit lamang sa mga empleyado ng ilang mga uri ng mga samahan. Kung karapat-dapat kang kapwa para sa isang Roth IRA at isang 457 na plano, narito ang ilang mahahalagang bagay na dapat isaalang-alang.
Mga Key Takeaways
- Ang 457 na plano ay isang uri ng plano sa pagreretiro na ibinibigay ng ilang mga estado, lokal na pamahalaan, at hindi pangkalakal na employer para sa kanilang mga manggagawa.Ang mga IRA ay magagamit sa sinumang nakakatugon sa ilang mga kinakailangan sa kita.Maaari kang mag-ambag sa kapwa isang 457 na plano at isang Roth IRA kung kwalipikado ka.
Ano ang isang 457 Plano?
Ang 457 na plano ay isa sa isang bilang ng mga plano sa pagretiro na maaaring magamit ng mga employer sa kanilang mga manggagawa. Ang mga pribadong, for-profit na kumpanya ay madalas na nag-sponsor ng 401 (k) mga plano, habang ang mga hindi pangkalakal, ospital, at mga sistema ng pampublikong paaralan ay maaaring gumamit ng 403 (b) na mga plano.
Ang ilang mga estado, lokal na pamahalaan, at hindi pangkalakal na mga tagapag-empleyo ay nag-aalok ng isa pang pagpipilian: ang 457 plano. Sa kanilang pangunahing, ang lahat ng tatlong mga plano na ito ay may maraming mga parehong bentahe sa buwis.
Paano gumagana ang 457 Plans
Sa pamamagitan ng isang 457 - o isang 457 (b), na madalas na tinawag na - ang iyong mga kontribusyon ay ginawa gamit ang paunang halaga ng buwis. Kaya, hindi ka nagbabayad ng buwis sa pera na inilagay mo sa plano hanggang sa bawiin mo ito sa ibang pagkakataon sa buhay.
Para sa 2020, maaari kang mag-ambag ng hanggang $ 19, 500. Kung ikaw ay may edad na 50 o mas matanda, maaari kang gumawa ng karagdagang $ 6, 500 na catch-up na kontribusyon. Pinatataas nito ang iyong taunang limitasyon sa $ 26, 000, kapareho ng isang 401 (k).
Ngunit hindi tulad ng isang plano na 401 (k) o 403 (b), ang 457 ay maaaring pahintulutan kang gumawa ng isang espesyal na kontribusyon ng catch-up sa loob ng tatlong taon bago ang iyong normal na edad ng pagretiro. Kung pinahihintulutan ang iyong plano, maaari kang mag-ambag ng mas kaunti sa:
- Dalawang beses ang taunang limitasyon, na katumbas ng $ 39, 000 para sa 2020, o Ang pangunahing taunang limitasyon kasama ang halaga ng pangunahing limitasyon na hindi ginamit sa mga naunang taon (nalalapat lamang ito kung hindi ka gumagamit ng regular na edad na 50+ mga catch-up na kontribusyon).
Halimbawa, kung tinukoy ng iyong plano ang 65 bilang edad ng iyong pagretiro, maaari kang mag-ambag ng hanggang $ 39, 000 bawat taon sa sandaling ikaw ay 62 taong gulang, sa kondisyon na hindi hihigit sa iyong taunang suweldo.
Tulad ng isang 401 (k), ang isang employer ay maaaring tumugma sa iyong 457 mga kontribusyon. Kung namuhunan ka ng $ 1, 000 bawat buwan at tumutugma ang iyong employer sa 50%, nakakakuha ka ng $ 500 ng libreng pera bawat buwan.
Hindi tulad ng 401 (k) mga plano, 457 mga plano ay nagbibigay-daan sa iyo upang gumawa ng mas malaking mga kontribusyon sa catch-up sa tatlong taon bago ka maabot ang edad ng pagretiro
Kailan ka Magbabayad ng Buwis?
Habang ang parehong 457 mga plano at mga Roth IRA ay nag-aalok ng mga bentahe ng buwis, sila ang eksaktong kabaligtaran sa mga tuntunin ng kapag nakakuha ka ng iyong tax break. Tulad ng nabanggit, ang mga kontribusyon sa 457 mga plano ay ginawa gamit ang pre-tax dollars. Masisiyahan ka sa isang pahabol na buwis sa buwis dahil ang kontribusyon ay nagpapababa ng iyong kita sa buwis sa taon. Ngunit babayaran mo ang mga buwis sa anumang pera na iyong bawiin sa pagretiro.
Sa isang Roth IRA, hindi ka nakakakuha ng isang upward tax break, ngunit ang iyong mga kontribusyon at kita ay lumalaki nang walang buwis. Epektibong binabayaran mo ang iyong mga buwis kapag gumawa ka ng kontribusyon. Bilang ng 2020, maaari kang mag-ambag ng hanggang sa $ 6, 000 bawat taon sa isang Roth IRA, o $ 7, 000 kung ikaw ay may edad na 50 o mas matanda, hangga't nakamit mo ang mga limitasyon ng kita ng IRS. Kung kayo ay kasal at mag-file ng mga buwis nang magkasama, halimbawa, maaari mong gawin ang buong kontribusyon kung ang iyong binagong nababagay na gross income (MAGI) ay mas mababa sa $ 196, 000.
Maagang Mga Pagdraw Mula sa 457 at Roth IRA
Hindi tulad ng ibang mga plano sa pagreretiro na sinusuportahan ng employer, maaari mong bawiin ang pera mula sa iyong 457 bago ang edad na 59½ na walang kaparusahan. Ngunit tandaan, may utang ka pa rin sa pag-alis.
Sa pamamagitan ng isang Roth IRA, ang iyong pera ay lumalabas ng walang buwis (at walang parusa) kung ang iyong account ay hindi bababa sa limang taong gulang, at ikaw ay may edad na 59½ o mas matanda. Maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon sa anumang oras, sa anumang kadahilanan, na walang buwis o parusa.
Mayroon bang Mga Kinakailangan na Minimum na Pamamahagi ng 457 at Roth IRAs?
Ang kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) ay nalalapat sa lahat ng mga plano sa pagreretiro na na-sponsor ng employer, kasama ang 457s. Kapag naabot mo ang edad na 70½, kailangan mong simulan ang pagkuha ng pag-alis o peligro ka na magbayad ng isang matarik na 50% na parusa sa buwis.
Ang mga Roth IRA, sa kabilang banda, ay walang RMDs habang ikaw ay buhay. Maaari itong gawin sa kanila ng isang mahusay na paraan upang mailipat ang kayamanan sa iyong mga benepisyaryo, hangga't hindi mo kailangan ang pera para sa mga gastos sa pamumuhay.
Maaari mong Max Out Parehong isang 457 at isang Roth IRA
Sa katunayan, ang pagkakaroon ng parehong uri ng mga account sa pagreretiro ay maaaring magsilbing isang bakod laban sa hindi mahulaan na mga rate ng buwis sa hinaharap.
Kung ang mga rate ng buwis ay mas mataas nang magretiro ka, malaki ang makinabang sa iyong Roth IRA dahil ang iyong pag-withdraw ay walang buwis. Kung ang mga rate ng buwis ay mas mababa kapag nagretiro ka, ang iyong 457 ay magiging mas mabisa na account sa buwis. Alinmang paraan, makakatulong ang isa na balansehin ang isa pa.
Ang paglalagay ng Roth Sa loob ng Iyong 457 Plano
Paano kung nais mo ang mga pakinabang ng isang Roth-type account sa loob ng iyong 457? Ang ilang mga employer ay nag-aalok ng isang itinalagang pagpipilian Roth. Kung magagamit ito, maaari kang gumawa ng kontribusyon pagkatapos ng buwis sa iyong 457 plano na maaari mong bawiin mamaya, walang buwis. Hindi tulad ng isang Roth IRA, gayunpaman, ang iyong itinalagang account ng Roth ay sasailalim sa mga kinakailangang minimum na pamamahagi, kaya ang isang hiwalay na Roth IRA ay maaari pa ring maging isang mas mahusay na pagpipilian.
