Ano ang isang Roth IRA Conversion?
Ang Roth IRA Conversion ay isang paglilipat ng mga assets ng pagreretiro mula sa isang Tradisyonal, SEP, o SIMPLE IRA sa isang Roth IRA, na lumilikha ng isang buwis na kaganapan. Ang pagbabagong Roth IRA ay maaaring maging kapaki-pakinabang para sa mga indibidwal na may malalaking tradisyunal na account sa IRA na inaasahan ang kanilang mga bills na buwis sa hinaharap na manatili sa parehong antas o palaguin sa oras na plano nilang simulan ang pag-alis mula sa kanilang account na nakinabang sa buwis, dahil pinapayagan ng isang Roth IRA para sa buwis -free pag-alis ng mga kwalipikadong pamamahagi.
Mga Key Takeaways
- Ang isang pagbabagong Roth IRA ay nagsasangkot ng paglilipat ng mga pondo sa pagreretiro mula sa isang tradisyunal na IRA o 401 (k) sa isang Roth account.Kung ang dating ay ipinagpaliban ng buwis habang ang isang Roth ay walang bayad sa buwis, ang mga ipinagpaliban na buwis na nararapat na dapat bayaran sa mga na-convert na pondo sa oras na iyon. Walang maagang parusa sa pag-alis. Ang diskarte na ito ay nagkakaroon ng kahulugan kung ang isang tagapagtipid ay naniniwala na ang ipinagpaliban na pananagutan ng buwis sa tradisyunal na account ay lalago bilang diskarte sa pagreretiro, kung saan mas mahusay na magbayad ng mga buwis ngayon kaysa sa ibang pagkakataon.
Paano Gumagana ang isang Roth IRA Conversion
Ang pag-convert ay maaaring maisagawa sa pamamagitan ng isang rollover ng mga assets nang direkta sa pagitan ng mga tagapangasiwa ng Tradisyonal at Roth IRA, o sa pamamagitan ng pamamahala ng IRA na namamahagi ng mga ari-arian mula sa Tradisyonal, SEP, o SIMPLE IRA at gumulong sa halagang sa Roth IRA sa loob ng 60 araw ng pagtanggap ng ipinamamahagi na halaga. Ang anumang mga pagbabagong ito ay dapat gawin nang may karapat-dapat na pagsisikap, marahil ay kumunsulta sa isang tagaplano sa pananalapi o propesyonal sa personal na buwis, dahil maaaring may mga pangunahing implikasyon sa buwis kung hindi nagawa nang naaangkop. Mas mahalaga ito sapagkat ang pag-convert sa Roth na nakumpleto pagkatapos ng Disyembre 31, 2017, ay hindi na ma-recharacterized-sa madaling salita, hindi ito maibabalik sa tradisyonal na IRA.
Kapag Nagpapatotoo ang Mga Pagbabago
Ang malaking bentahe ng mga conversion ng Roth IRA ay ang pagkakaroon ng pag-withdraw ng walang buwis sa pagretiro. Maaari itong maging kaakit-akit kung inaasahan mong nasa isang mas mataas na marginal tax bracket sa pagreretiro, na karaniwang hindi ang kaso para sa karamihan ng mga tao. Ngunit mayroong isa pang aspeto sa mga pagbabagong hindi nakakakuha ng pansin: Sa pamamagitan ng pag-tiyempo ng isang serye ng mga pagbabagong magkakasabay sa mga taon kung mas mababa ang iyong buwis sa buwis, ang halaga ng mga buwis na binayaran para sa mga pagbabagong iyon ay mababawasan.
Ang mga pagsasaalang-alang sa buwis ang susi sa isang conversion ng Roth IRA Walang saysay na mai-convert kung bibigyan ka ng tax bill ngayon na mas malaki kaysa sa kung hinintay mong bawiin ang mga pondo. Bilang karagdagan, ang halaga ng oras ng pera ay mahalaga. Ang isang dolyar sa iyong kamay ngayon ay nagkakahalaga ng higit sa isang dolyar na darating sa ilang oras sa hinaharap. Ang isa pang kadahilanan ay hindi mo nais ang isang malaking conversion sa anumang isang taon upang ma-bump ka sa isang mas mataas na bracket ng buwis.
Isa pang aspeto na dapat isaalang-alang ay ang paggawa ng isang kawanggawa sa pagbabawas sa mga ari-arian mula sa isang IRA. Ang 2018 na mga pagbabago sa batas sa buwis ay may bisa sa mga pagbawas sa talahanayan para sa maraming mga nagbabayad ng buwis. Ngunit kung gagamit ka ng pera mula sa isang IRA upang makagawa ng isang kontribusyon sa kawanggawa, ang pagbawas ng buwis para sa isang kontribusyon sa isang pampublikong kawanggawa ay maaaring hanggang sa 60% ng nababagay na gross income (AGI) ng mag-asawa para sa mga donasyong cash, at hanggang sa 30% para sa mga donasyon ng mga seguridad tulad ng mga nasa IRA. Kung ang iyong kontribusyon ay lumampas sa mga limitasyong ito, pinapayagan ka ng IRS na dalhin ang labis na pasulong hanggang sa limang taon.
Halimbawa ng isang Roth Conversion
Halimbawa, kung ang mag-asawa na inaasahan na mag-file nang magkasama na may $ 115, 000 sa kita na maaaring magbuwis ng buwis hanggang $ 50, 000 sa isang Roth IRA maaari silang manatili sa loob ng 22% na marginal na buwis sa buwis para sa 2018, na nalalapat sa kita na maaaring mabuwis sa pagitan ng $ 77, 401 hanggang $ 165, 000. Ang isang dolyar sa itaas na limitasyon ay sasipa sa mag-asawa sa 24% bracket.
