Ano ang SEC Form X-17A-5
Ang SEC Form X-17A-5 ay isang form sa pag-uulat sa pananalapi na dapat makumpleto ng lahat ng mga broker-dealers na nakarehistro sa US Securities and Exchange Commission (SEC). Ang form na ito ay binubuo ng tatlong bahagi at naglalaman ng isang taunang pag-audit na dapat gawin ng isang sertipikadong pampublikong accountant (CPA).
Pagbasura sa Down Form Form X-17A-5
Ang SEC Form X-17A-5 ay dapat na punan ng lahat ng mga broker-dealers na nakarehistro sa SEC, tulad ng ipinag-uutos ng Seksyon 17 ng Securities Exchange Act ng 1934 Rule 17a-10 (a) (1). Ginagamit ang form upang mag-ulat ng mga kondisyon sa pananalapi at operating ng isang tagabenta ng broker. Ang Bahagi I ng SEC Form X-17A-5 ay naglalaman ng pangkalahatang impormasyon tungkol sa registrant, kasama ang mga gamit sa singil sa pagpapatakbo ng kapital na idinisenyo upang masukat ang ilang mga katangian ng pang-ekonomiya at pinansyal ng registrant. Ang Part II ay naglalaman ng taunang pag-audit, at ang Bahaging III ay naglalaman ng impormasyon ng pagkakakilanlan tungkol sa registrant at ang accountant.
Tinatawag ng SEC ang form na ito ng Ulat sa Pinagsamang Pinagsamang Uniporme sa Pinansya at Operational, dahil nagtatanghal ito ng isang kumbinasyon ng kalusugan ng pinansiyal at pagpapatakbo ng isang broker-dealer na nakarehistro sa SEC. Hanggang sa 2017, ang mga nagbebenta ng broker, kabilang ang mga nakarehistro bilang mga nagbebenta ng over-the-counter (OTC), ay maaaring kusang mag-file ng mga form na ito sa elektroniko sa pamamagitan ng Electronic Data Gathering, Analysis, at Retrieval (EDGAR) system bilang kapalit ng pagsumite ng mga ulat sa papel.
Dahil ang Form X-17A-5 ay naglalaman ng isang bilang ng mga iskedyul at susog, dapat suriin ng mga nagbebenta ng broker ang website ng SEC na pana-panahon para sa anumang mga pagbabago tulad ng mga pagbubukod, mga petsa ng pag-file, mga kinakailangan, o iba pang inpormasyon na susugan, ngunit ang mga halimbawa ng kasalukuyang form ay maaaring matagpuan dito:
