Talaan ng nilalaman
- Paghiwalayin ang Entity ng Negosyo
- Mga Pamantayang Gastos sa Negosyo
- Pag-uulat ng Buwis
- Ang Bottom Line
Tulad ng lahat ng maliliit na may-ari ng negosyo, ang mga tagapayo sa pananalapi ay naghahanap ng mga paraan upang mabawasan ang mga buwis, i-maximize ang kita at makatipid para sa pagretiro. Ang mga tagapayo na nagmamay-ari ng kanilang sariling mga negosyo ay nagkakaroon ng maraming mga gastos na natatangi sa kanilang linya ng trabaho, ngunit mayroon ding ilang mga hakbang na maaaring gawin ng karamihan o lahat ng mga nagbabayad ng buwis sa sarili upang mabawasan ang kanilang maiulat na kita.
Sinusuri ng artikulong ito ang mga pangunahing paraan na magagamit para sa pinansiyal na mga tagapayo upang bawasan ang nababagay na kita na dapat nilang iulat sa IRS.
Mga Key Takeaways
- Kung ikaw ay isang tagapayo sa pananalapi kailangan mong tratuhin ang iyong kasanayan tulad ng anumang iba pang maliit na negosyo.Ito ay nangangahulugan ng pag-unawa sa mga break sa buwis at mga pagbawas na magagamit sa iyo darating ang oras ng buwis.Habang ang pamantayang gastos tulad ng overhead at mga materyales sa pagmemerkado ay matatagpuan sa lahat ng uri ng mga negosyo, mga tagapayo sa pananalapi ay maaaring makakuha ng karagdagang mga pagbawas na tiyak sa iyong industriya.
Paghiwalayin ang Entity ng Negosyo
Maraming mga tagapayo sa pananalapi ang sumusunod sa parehong diskarte tulad ng iba pang maliliit na may-ari ng negosyo sa pamamagitan ng pag-ikot ng kanilang mga kasanayan sa magkahiwalay na mga nilalang ng negosyo, tulad ng isang korporasyon ng subchapter S, korporasyon ng C, pakikipagtulungan o LLC. Pagkatapos ay binabayaran nila ang kanilang sarili sa kanilang mga negosyo, kaya iniiwan ang natitirang kita mula sa kasanayan na maaaring mabuwis sa negosyo mismo.
Pinipigilan nito ang practitioner na maging personal na mananagot para sa lahat ng buwis sa negosyo at pinapayagan din siyang makatakas sa buwis sa pagtatrabaho sa sarili. Maaari ring mabawasan ang pananagutan ng tagapayo sa paglilitis. Kung ang isang kliyente ay inakusahan ang tagapayo sa anumang kadahilanan, ang negosyo mismo ay maaaring mananagot, ngunit hindi ang tagapayo, depende sa kung paano naka-set up ang negosyo.
Mga Pamantayang Gastos sa Negosyo
Mayroong isang malaking bilang ng mga gastos sa negosyo na maaaring ibabawas ng mga tagapayo sa parehong paraan tulad ng anumang iba pang maliit na negosyo. Kabilang dito ang:
- Marketing at advertisingBusiness at cell phoneRent, overhead, utilityEmployee sweldoContract laborLife at health insurance at iba pang mga benepisyo, account sa pag-iimpok sa kalusuganMga kagamitan sa tanggapan ng opisina, tulad ng papel, copier, at kasangkapanMga kompyuter at software na gastos, tulad ng mga programa sa accounting na subaybayan ang kita ng negosyo, mga natatanggap at paggastaMga kontribusyon sa planong pagreretiro sa pagreretiro (ang mga naibabawas ngayon sa mga pamamahagi na maaaring ibuwis sa pagretiro)
Gayunpaman, ang mga tagaplano ng pinansyal ay mayroon ding isang hanay ng mga gastos na natatangi sa kanilang propesyon. Depende sa kanilang modelo ng negosyo, karamihan o lahat ng mga tagapayo ay dapat magbayad para sa ilan o lahat ng mga sumusunod:
- Mga gastos sa Broker / Dealer
Karamihan sa mga nagbebenta ng broker ay singilin ang kanilang mga empleyado ng tagapayo ng taunang bayad sa iba't ibang uri, tulad ng pagpapanatili at bayad sa administratibo. Karaniwan din silang nag-iingat ng isang bahagi ng mga komisyong gross na nakuha ng kanilang mga broker at tagapayo. (Ang ilang mga broker / negosyante ay walang singil sa tagapayo at panatilihin lamang ang isang mas malaking bahagi ng mga komisyon na natamo.) Mga Platapong Pangangalakal
Maraming mga tagapayo ang lumipas sa broker / dealers upang makuha ang kanilang mga kliyente ng pinakamahusay na posibleng presyo ng merkado kapag naglalagay ng mga order sa seguridad para sa kanilang mga customer. Ang mga platform ng pangangalakal ay plug ang direkta ng tagapayo sa mga merkado at palawasin ang mga gumagawa ng pamilihan na ginagamit ng broker / dealers upang makipagkalakalan para sa kanila. Karamihan sa mga platform ng trading ay singilin ang isang buwanang bayad para sa serbisyong ito na maaaring mag-iba depende sa mga serbisyo na kinakailangan ng tagapayo. Software sa Pagpaplano ng Pinansyal
Karamihan sa mga tagapayo ngayon ay gumagamit ng sopistikadong mga programa sa computer upang pag-aralan ang mga seguridad at portfolio. Mayroon ding maraming komprehensibong mga programa sa pagpaplano sa pananalapi na pinapayagan ang mga tagapayo na pumasok sa bawat aspeto ng sitwasyon sa pananalapi ng kliyente at pagkatapos ay gumawa ng mga detalyadong ulat na nagpapakita kung ano ang maaaring mangyari sa iba't ibang mga senaryo ng hypothetical na maaaring pipiliin ng kliyente. Marami sa mga programang ito ang nagkakahalaga ng libu-libong dolyar upang bilhin at daan-daang higit pa upang mapanatili ang bawat taon. Mga Gastos sa Edukasyon at Sertipikasyon
Ang mga gastos sa pagpapatuloy ng edukasyon at klase ng trabaho para sa mga propesyonal na sertipikasyon tulad ng CFP®, CLU o ChFC ay maaaring maging makabuluhan at mababawas para sa mga tagapayo. Ang mga gastos ng lisensya upang magbenta ng mga security o seguro ay maaaring o hindi maaaring mabawas, depende sa mga kalagayan ng tagapayo. Ang isang bagong tagapayo na nagmula lamang sa isang ganap na magkakaibang trabaho upang magsimula ng isang bagong kasanayan ay hindi maibabawas ang mga gastos na ito, sapagkat kwalipikado nila ang tagapayo na magtrabaho sa ibang linya ng negosyo. Ngunit ang mga tagapayo na nagsasanay na sa ilang kakayahan ay maaaring maisulat ito kung isasaalang-alang ng IRS na sila ay nagtatrabaho sa parehong larangan.
Pag-uulat ng Buwis
Ang mga tagapayo sa pananalapi ay dapat iulat ang kanilang mga negosyo at personal na kita sa parehong mga form sa buwis tulad ng lahat ng iba pang maliliit na may-ari ng negosyo. Ang mga gumaganap bilang nag-iisang nagmamay-ari ay dapat iulat ang lahat ng kita at mga gastos sa negosyo sa Iskedyul C, habang ang iba ay dapat mag-file ng samahan o pagbabalik ng buwis sa corporate. Ang mga tagapayo sa pinansiyal na nagtatrabaho bilang mga empleyado ay dapat iulat ang lahat ng hindi nabayaran na mga gastos na may kaugnayan sa trabaho sa Form 2106 at dalhin ito sa Iskedyul A (ang mga taong hindi nakakabahala ng mga pagbabawas ay hindi maaaring gawin ito).
Ang mga pangunahing paggasta tulad ng mga bagong kasangkapan ay maaaring ibawas sa taong binili sa ilalim ng Seksyon 179 ng Internal Revenue Code sa angkop na uri ng pagbabalik ng buwis. Dapat ding mag-ingat ang mga tagapayo upang masira ang kanilang mga gastos sa negosyo sa isang per-client na batayan para sa mga layunin ng pag-record, dahil maaaring kailanganin ito ng IRS kung sakaling mag-audit. Nagbibigay din ito ng mga tagapayo ng isang ideya kung magkano ang ginugol nila sa bawat isa sa kanilang mga kliyente. Karamihan sa mga tagapayo ay madaling matupad ang mga obligasyong ito sa isang karaniwang programa sa accounting ng negosyo.
Ang Bottom Line
Bagaman marami sa mga estratehiya na nagse-save ng buwis na ipinakita dito ay naaangkop sa karamihan sa mga maliliit na may-ari ng negosyo, mayroong maraming mga uri ng mga gastos na kinukuha lamang ng mga propesyonal sa pananalapi. Ang ilang mga tagapayo ay maaaring maghanda at maghain ng kanilang sariling mga pagbabalik, ngunit ang mga hindi sanay na naghahanda ng buwis ay maaaring maging matalino upang maibigay ang gawaing ito sa isa pa (at pagkatapos ay ibabawas ang mga gastos sa paghahanda ng buwis sa kanilang mga pagbabalik.)
