Ano ang Tier 1 Capital Ratio?
Ang tier 1 capital ratio ay ang ratio ng pangunahing antas ng kapital ng isang bangko — ibig sabihin, ang kapital ng equity nito at isiniwalat na mga reserba — sa kabuuan nito na may timbang na mga assets. Ito ay isang pangunahing sukatan ng lakas sa pananalapi ng isang bangko na pinagtibay bilang bahagi ng Basel III Accord sa regulasyon sa bangko.
Sinusukat ng antas ng kapital ng tier 1 na pangunahing equity equity ng isang bangko laban sa kabuuan ng mga asset na may timbang na panganib - na kasama ang lahat ng mga ari-arian na hawak ng bangko na sistematiko na bigat para sa panganib sa kredito. Halimbawa, ang cash ng isang bangko sa kamay at mga seguridad ng gobyerno ay makakatanggap ng bigat ng 0%, habang ang mga pautang nito sa mortgage ay bibigyan ng 50% na timbang.
Ang Tier 1 kapital ay pangunahing kapital at binubuo ng karaniwang stock ng bangko, pananatili na kita, naipon ng iba pang komprehensibong kita (AOCI), noncumulative perpetual preferred stock at anumang mga pagsasaayos ng regulasyon sa mga account na ito.
Mga Key Takeaways
- Ang tier 1 capital ratio ay ang ratio ng pangunahing tier 1 na kapital ng bangko — ibig sabihin, ang kapital nitong equity at isiniwalat na mga reserba - sa kabuuang kabuuan na may timbang na mga assets.Ito ay isang pangunahing sukatan ng lakas sa pananalapi ng isang bangko na pinagtibay bilang bahagi ng Basel III Accord sa regulasyon ng bangko.Upang pilitin ang mga bangko upang madagdagan ang kapital na buffer at tiyakin na makatiis sila sa pagkabalisa sa pananalapi bago sila maging insolvent, ang mga panuntunan sa Basel III ay higpitan ang parehong mga tier-1 na kapital at mga panganib na may timbang na panganib (RWAs).
Ang Formula para sa Tier 1 Capital Ratio Ay:
Tier 1 Capital Ratio = Kabuuang Mga Timbang na Mga Timbang na PanganibTatong 1 Kapital
Ano ang Sinasabi sa iyo ng Tier 1 Capital Ratio?
Ang tier 1 capital ratio ay ang batayan para sa mga pamantayang pang-internasyonal na kapital at pagkatubig ng Basel III na nilikha matapos ang krisis sa pananalapi, noong 2010. Ipinakita ng krisis na maraming mga bangko ang napakakaunting kapital upang makuha ang mga pagkalugi o mananatiling likido, at pinondohan ng labis na utang at hindi sapat na equity.
Upang pilitin ang mga bangko na madagdagan ang mga capital buffer, at tiyakin na makatiis nila ang pagkabalisa sa pananalapi bago sila maging insolvent, ang mga panuntunan ng Basel III ay higpitan ang kapwa mga tier 1 na kapital at mga panganib na may timbang na panganib (RWAs). Ang bahagi ng equity ng tier-1 kapital ay dapat magkaroon ng hindi bababa sa 4.5% ng RWAs. Ang tier 1 capital ratio ay dapat na hindi bababa sa 6%.
Ipinakilala rin ni Basel III ang isang minimum na ratio ng leverage — na may tier 1 na kapital, dapat itong hindi bababa sa 3% ng kabuuang mga pag-aari-at higit pa para sa mga pandaigdigang sistematikong mahahalagang bangko na masyadong malaki upang mabigo. Ang mga panuntunan ng Basel III ay hindi pa dapat ma-finalize dahil sa isang pagkabagabag sa pagitan ng US at Europa.
Ang mga ari-arian na may timbang na panganib ay kinabibilangan ng lahat ng mga pag-aari na hawak ng firm na sistematiko na bigat para sa panganib sa kredito. Ang mga sentral na bangko ay karaniwang nagkakaroon ng weighting scale para sa iba't ibang klase ng asset; ang pera at seguridad ng gobyerno ay nagdadala ng zero na panganib, habang ang isang pautang sa mortgage o pautang sa kotse ay magdadala ng mas maraming peligro. Ang mga asset na may timbang na panganib ay bibigyan ng pagtaas ng timbang ayon sa kanilang panganib sa kredito. Ang cash ay may timbang na 0%, habang ang mga pautang ng pagtaas ng panganib sa kredito ay magdadala ng mga timbang ng 20%, 50% o 100%.
Ang ratio ng tier 1 na kapital ay naiiba nang kaunti sa tier 1 karaniwang ratio ng kapital. Kasama sa Tier 1 capital ang kabuuan ng equity capital ng isang bangko, ang isiniwalat nitong mga reserba, at hindi matubos, hindi pinagsama-samang stock. Gayunman, ang Tier 1 karaniwang kapital, ay hindi kasama ang lahat ng mga uri ng ginustong stock pati na rin ang mga hindi nakokontrol na interes. Kasama sa Tier 1 karaniwang kapital ang karaniwang stock ng stock, napapanatiling kita at iba pang komprehensibong kita.
Halimbawa ng Tier 1 Capital Ratio
Halimbawa, ipagpalagay na ang bangko ng ABC ay may katumbas ng $ 3 milyon at nananatili ang kita ng $ 2 milyon, kaya ang kapital nitong tier 1 ay $ 5 milyon. Ang Bank ABC ay may mga panganib na may timbang na panganib na $ 50 milyon. Dahil dito, ang tier 1 capital ratio nito ay 10% ($ 5 milyon / $ 50 milyon), at ito ay itinuturing na mahusay na mapalaki kumpara sa minimum na kahilingan.
Sa kabilang banda, ang DEF ng bangko ay nagpanatili ng kita ng $ 600, 000 at equity equity '$ 400, 000. Kaya, ang tier 1 capital nito ay $ 1 milyon. Ang Bank DEF ay may mga panganib na may timbang na panganib na $ 25 milyon. Samakatuwid, ang tier 1 capital ratio ng DEF ay 4% ($ 1 milyon / $ 25 milyon), na kung saan ay undercapitalized dahil ito ay sa ibaba ng minimum na tier 1 capital ratio sa ilalim ng Basel III.
Ang Bank GHI ay mayroong kapital ng tier 1 na $ 5 milyon at mga panganib na may timbang na mga ari-arian na $ 83.33 milyon. Dahil dito, ang tier 1 capital ratio ng GHI ay 6% ($ 5 milyon / $ 83.33 milyon), na kung saan ay itinuturing na sapat na mapalaki sapagkat ito ay katumbas ng minimum na tier 1 capital ratio.
Ang Pagkakaiba sa pagitan ng Tier 1 Capital Ratio at ang Tier 1 Leverage Ratio
Ang tier 1 leverage ratio ay ang ugnayan sa pagitan ng pangunahing kapital ng organisasyon ng pagbabangko at ang kabuuang mga ari-arian nito. Ang ratio ng pagkilos ng tier 1 ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghahati ng kapital ng tier 1 sa average na kabuuang pinagsama-samang mga ari-arian ng bangko at ilang mga exposure ng sheet ng off-balance. Katulad din sa tier 1 capital ratio, ang tier 1 leverage ratio ay ginagamit bilang isang tool ng mga sentral na awtoridad sa pananalapi upang matiyak na ang sapat na kapital ng mga bangko at maglagay ng mga hadlang sa antas kung saan maaaring magamit ng isang pinansiyal na kumpanya ang batayang kapital nito ngunit hindi gumagamit mga asset na may timbang na panganib sa denominator.
