Ang isang mahalagang elemento ng pamumuhunan ay ang pamamahala kung magkano ang buwis sa iyong utang. Ang mga buwis ay minsan hindi napapansin o isinasaalang-alang pagkatapos ng katotohanan, ngunit ang mga nakuha ng kapital (depende sa uri ng seguridad at panahon ng hawak) ay maaaring magkaroon ng malaking epekto sa mga resulta ng pamumuhunan. Ang iba't ibang uri ng mga kita ng kapital ay buwis sa iba't ibang mga rate. Ito ay kailangang isaalang-alang kapag gumagawa ng mga desisyon sa pamumuhunan. Ang sumusunod ay isang mabilis na gabay sa iba't ibang uri ng mga nakuha ng kapital, at kung ano ang kailangang isaalang-alang kapag gumagawa ng mga desisyon sa pamumuhunan sa hinaharap.
Pagbubuwis at Equities
Ang mga nakakuha ng kapital sa mga pagkakapantay-pantay ay nahahati sa mga pang-matagalang at panandaliang mga natamo. Sa mga pagkakapantay-pantay ng US, ang pangmatagalan at maikling termino ay nakikilala sa kung ang gaganapin ng mamumuhunan ay humawak ng stock nang higit pa o mas mababa sa isang taon. Ang pangmatagalang mga kita ng kapital ay buwis sa mas mababang rate kaysa sa mga panandaliang natamo. Ito ay upang magbigay ng higit na insentibo upang mamuhunan sa mga kumpanya na nagtatatag ng ekonomiya, sa halip na subukang gumawa ng mabilis na kita sa pamamagitan ng pag-isip sa mga stock. Naaalala nito ang pilosopiya ni Warren Buffett: upang mamuhunan sa magagandang kumpanya para sa mahabang paghuhuli. Kabaligtaran ito sa paniwala ng pagbili ng stock na may simpleng pag-asa na ibenta ito sa ibang tao sa ilang buwan (o kahit araw) sa mas mataas na presyo.
Hanggang sa 2018 at 2019, ang mga panandaliang nakakuha ng kapital (nadagdag sa mga stock na gaganapin ng mas mababa sa isang taon) ay binubuwis sa mga regular na rate ng kita, habang ang karamihan sa mga pang-matagalang mga kita ng kapital ay buwis nang hindi hihigit sa isang flat 15% o 20%. Maaaring magkaroon ito ng malaking epekto sa kita.
Ang mga buwis sa mga kita ng kapital ay kailangan ding ihiwalay sa mga buwis sa dividend mula sa pamumuhunan. Ang mga Dividen sa isang stock ay mga pamamahagi ng mga kita ng isang kumpanya. Ang mga pamamahagi na ito sa mga namumuhunan ay may magkakahiwalay na mga batas sa buwis na inilalapat sa kanila.
Pagbubuwis at Bono
Ang pagbubuwis sa mga natamo mula sa mga bono ay nagbabahagi ng ilang mga katangian sa mga stock, ngunit din ng maraming pagkakaiba. Kung ang isang namumuhunan ay bumili ng isang bono sa halaga ng par at hinawakan ito hanggang sa kapanahunan, walang makukuha na kapital sa transaksyon. Gayunpaman, kung ang isang namumuhunan ay nagbebenta bago ang kapanahunan at bumubuo ng isang kita mula sa bono, pagkatapos ay mayroong isang pakinabang ng kapital, alinman sa panandaliang o pangmatagalan, kapareho ng isang stock.
Ang malaking pagkakaiba sa mga bono ay ang mga pagbabayad ng kupon (interes) na binabayaran sa mga nagbabantay. Ang mga ito ay tila katulad sa mga dibidendo - ang parehong ay karaniwang sinipi sa mga ani ng presyo ng seguridad - ngunit ang interes sa mga bono ay ibubuwis na naiiba depende sa uri ng bono. Ang mga pagbabayad ng interes sa mga bono sa korporasyon ay napapailalim sa parehong mga buwis sa pederal at estado. Ang mga bayad sa interes sa mga pederal na bono ay napapailalim sa mga pederal na buwis, ngunit hindi buwis ng estado.
Ang mga bono sa munisipalidad ay ang tunay na nagwagi sa larong pagbubuwis. Ang mga pagbabayad ng interes sa kwalipikadong mga bono sa munisipyo ay hindi napapailalim sa anumang mga buwis na pederal, estado o lokal, at madalas na itinuturing na "triple-free tax." Ang dolyar na natatanggap ng mamumuhunan nang interes mula sa isang bono sa munisipyo ay ang dolyar na kaya niyang magagawa. ilagay sa bangko. Ang kadahilanan na ito ay dapat isaalang-alang kapag tinitingnan ang mga ani sa mga merkado. Inaayos ng merkado ang mga ani na ito upang ang mga bono sa munisipal ay karaniwang magbabayad ng mas mababang mga ani kaysa sa maihahambing na mga buwis na maaaring ibuwis, ngunit ang isang mamumuhunan na may mataas na buwis ay maaaring mas mahusay na maihatid sa pamamagitan ng pag-stick sa mga isyu sa pagbubuwis sa buwis.
Mga Pondo sa Pagbubuwis at Mutual
Ang mga pondo ng mutual at iba pang pondo ay nararapat sa ilang mga espesyal na pagsasaalang-alang. Ang mga pagbabahagi ng pondo ay kumikilos ng pareho sa mga tuntunin ng panandaliang at pangmatagalang mga kita ng kapital bilang stock at bono. Ang mga dividen o interes na naipasa ay binabubuwis, tulad ng normal. Ang pangunahing pagkakaiba ay sa mga panloob na mga kita sa panloob na pondo. Kung ang pondo ay namamahagi ng mga nakakuha ng kapital mula sa pinagbabatayan nitong pamumuhunan, ang kita ng mamumuhunan sa kapansanan ng tagapamahala ng pondo. Ang isang buwis na namumuhunan ay mas mahusay na maghintay upang mamuhunan kung ang isang kapwa pondo ay malapit nang gumawa ng pamamahagi ng mga nakakuha ng kapital.
Pag-off ng Mga Kikitain sa Mga Pagkawala
Ang mga kita ng kapital ay hindi lamang pag-aalala; ang mga pagkalugi sa kapital din ay dapat na accounted.
Halimbawa - Pag-offset ng Mga Kuwenta sa Pagbubu ot Kung ang isang mamumuhunan ay gumawa ng isang masamang pagpipilian at nawalan ng $ 2, 000 sa isang stock at sa ibang pagkakataon sa parehong taon, ang mamumuhunan ay gumawa ng isang mahusay na pamumuhunan at kumita ng $ 3, 000, ang dalawang transaksyon na ito ay bahagyang magwawasak sa bawat isa. Matapos i-net ang dalawang transaksyon, ang mamumuhunan ay haharapin lamang ang buwis sa $ 1, 000 ng $ 3, 000 na pakinabang. Kung ang mga pagkalugi ay lumampas sa mga nadagdag sa taon, ang mga pagkalugi ay maaaring mag-offset ng hanggang sa $ 3, 000 ng kita na maaaring mabuwis. Matapos ang kabuuan ng lahat ng mga kita at $ 3, 000 ng kita ay offset, kung mananatili ang mga pagkalugi, maaari silang madala upang mabawasan ang kita sa susunod na taon.
Ang mga panandaliang pangmatagalan at pangmatagalang mga kadahilanan at pagkawala ng kadahilanan dito rin. Kapag ang pag-offset ng mga kita ng kapital na may mga pagkalugi, dapat munang i-offset ng mga mamumuhunan ang anumang mga pang-matagalang mga nadagdag na may mga pangmatagalang pagkalugi, bago i-offset ang anumang mga panandaliang natamo.
Hindi Buwis o Libre ang Buwis?
Ang susunod na malaking pagsasaalang-alang kapag iniisip ang tungkol sa mga kita ng kapital at pagbubuwis sa pamumuhunan ay kung ang account ay hindi mabubuwis o walang buwis. Para sa mga indibidwal, ang pinakamahusay na halimbawa nito ay isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA). Karamihan sa mga bahagi, ang mga nakuha sa mga IRA ay walang buwis habang nananatili sila sa account, kaya ang mga kadahilanan na kailangan mong isaalang-alang sa itaas ay maaaring itapon sa bintana. Sa isang antas ng institusyonal, ang parehong ay maaaring sabihin para sa mga pondo ng pensyon, na maaaring mamuhunan nang walang buwis.
Maaaring hindi matalino na aktibong ikalakal ang iyong IRA, ngunit kung nakakita ka ng isang pakinabang, magagawa mo ito nang hindi nababahala tungkol sa mga pagsasaalang-alang sa buwis. Ang pangunahing item mula sa itaas na nalalapat pa rin ay kasama ang mga bono. Ang mga account sa pamumuhunan na walang buwis ay dapat iwasan ang mga security na walang tax. Kung hindi mo kailangang magbayad ng buwis, bakit hindi bibilhin ang mga security na nagtatapon ng mas mataas na ani?
Tandaan na sa karamihan ng mga kaso ang iyong mga account at pamumuhunan ay maaaring mabayaran. Itinapon nito ang isang idinagdag na wrench sa proseso ng pamumuhunan. Ang isang asset na inaasahang babalik ng 10% ay karaniwang magmukhang mas kaakit-akit kaysa sa isang pagbalik 8%; gayunpaman, kung ang 10% na pagbabalik ay ibubuwis sa 40%, habang ang 8% na asset ay ibubuwis sa 15%, ang 8% na pagbabalik ay talagang mag-iiwan sa iyo ng mas maraming pera sa iyong bulsa matapos ang lahat ay sinabi at tapos na.
Ang Bottom Line
Isaisip ang mga epekto ng kapital na nadarama kapag gumagawa ng mga desisyon sa pamumuhunan, at hindi lamang pagkatapos ng katotohanan. Bigyang-pansin ang uri ng pamumuhunan na ginagawa mo, hanggang kailan mo planong hawakan ito at ang mga implikasyon ng buwis bago ka mamuhunan. Ang pamamahala ng mga epekto ng buwis sa pamamagitan ng pagiging bihasa tungkol sa kung paano at saan nanggaling ang iyong mga nadagdag ay maaaring makagawa ng higit na higit na mga pakinabang sa wakas.
