Karamihan sa mga kita na kinikita mo sa pamamagitan ng trabaho o pamumuhunan ay napapailalim sa buwis sa pederal na kita at, sa ilang mga kaso, sa mga buwis ng estado. Ngunit may ilang mga kategorya ng kita na hindi buwis ng gobyerno. Narito ang 12 na dapat malaman ng bawat nagbabayad ng buwis.
Mga Key Takeaways
- Karamihan sa iyong kita ay maaaring taxable, ngunit ang pederal na pamahalaan ay gumawa ng ilang mga pagbubukod. Ang mga istates ay naiiba sa kung paano sila nakakuha ng buwis, at ang ilan ay walang buwis sa kita. Ang mga pamumuhunan ay maaari ring magbigay ng kita na walang buwis, kabilang ang mga bono sa munisipalidad at mga paghawak sa Roth account sa pagreretiro.
1. Pagbabayad ng Seguro sa Kapansanan
Ang mga benepisyo sa kapansanan ay maaaring mabayaran kung ang iyong employer ay nagbabayad ng mga premium para sa patakaran. Gayunpaman, mayroong ilang mga kategorya ng mga benepisyo ng kapansanan na hindi mapapansin:
- Anumang mga benepisyo na natanggap mo mula sa suplemento ng kapansanan ng kapansanan na iyong binili sa pamamagitan ng iyong pinagtatrabahuhan gamit ang iyong sariling mga dolyar pagkatapos ng buwis.Ang mga benepisyo na natanggap mo mula sa isang plano sa seguro sa pribadong kapansanan na binili mo na may bayad na bayad sa bayad sa buwis. pinsala para sa pisikal na pinsala o pisikal na sakit, kabayaran para sa permanenteng pagkawala o pagkawala ng paggamit ng isang bahagi o pag-andar ng iyong katawan, o kabayaran para sa permanenteng disfigurement.Disability benepisyo mula sa isang pampublikong pondo sa kapakanan ng publiko.Mga benepisyo sa ilalim ng isang patakaran sa seguro na walang kasalanan para sa pagkawala ng kita o kakayahang kumita bilang isang resulta ng mga pinsala.
2. Insurance na Ibinigay ng Empleyado
Sinabi ng IRS na "sa pangkalahatan, ang halaga ng aksidente o saklaw ng planong pangkalusugan na ibinigay sa iyo ng iyong employer ay hindi kasama sa iyong kita." Maaaring ito ay seguro sa kalusugan na ibinigay ng iyong pinagtatrabahuhan sa pamamagitan ng isang third party (tulad ng Aetna o Blue Cross) o saklaw at muling pagbabayad para sa pangangalagang medikal na ibinigay sa pamamagitan ng isang kaayusang pagbabayad sa kalusugan (HRA). Ang insurance na ibinigay ng pang-matagalang seguro ay hindi rin mabubuwis.
3. Mga Account sa Mga Pag-save ng Kalusugan
Gayundin sa kategorya ng mga benepisyo sa medikal, ang mga pamamahagi mula sa isang account sa pag-iimpok sa kalusugan ay hindi mabubuwis, hangga't ginagamit ito para sa mga kwalipikadong gastos. Ang mga account sa pag-iimpok sa kalusugan ay magagamit lamang sa mga indibidwal na nakatala sa isang mataas na planong seguro sa kalusugan.
4. Pagbabayad ng Seguro sa Buhay
Kung ang isang mahal sa buhay ay namatay at nag-iwan sa iyo ng isang benepisyo sa seguro sa buhay, ang kita na ito ay karaniwang hindi mabubuwis. Gayunpaman, maaaring mayroong ilang mga pagbubukod sa panuntunang ito. Gayundin, kung cash sa iyo o i-convert ang isang patakaran sa seguro sa buhay na pagmamay-ari mo, maaaring mayroong ilang mga implikasyon sa buwis.
5. Kita na Kinita sa Pitong Estado
Ang mga estado ay nag-iiba-iba sa mga uri ng kita na kanilang buwis at ang mga rate kung saan nila ito buwis. Pitong estado — ang Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington, at Wyoming — ay walang buwis sa kita. Ang New Hampshire at Tennessee na kita lamang ng kita at dibidendo, hindi nakakuha ng kita mula sa suweldo at sahod (at ang Tennessee ay nakatakdang bawiin ang buwis sa pagtatapos ng 2021). Ang ilang mga estado ay nagpapalabas ng kita ng pensyon at Social Security mula sa pagbubuwis, kahit na ang dalawa ay binabuwis sa antas ng pederal.
6. Kinita ng Corporate Corporate Kumita sa Anim na Estado
Walang mga buwis sa kita sa korporasyon sa anim na estado — Nevada, Ohio, Texas, Washington, South Dakota, at Wyoming — ayon sa Tax Foundation. Gayunpaman, ang Nevada, Ohio, Texas, at Washington, ay nagpapataw ng mga buwis sa mga natanggap na korporasyon ng isang korporasyon. Dalawang estado — South Dakota at Wyoming — hindi rin buwis.
7. Pagbebenta ng isang Punong Punong Naninirahan
Ang mga indibidwal at mag-asawa na nakakatugon sa pagmamay-ari ng IRS at gumagamit ng mga pagsubok, nangangahulugang nagmamay-ari sila ng kanilang tahanan ng hindi bababa sa dalawa sa huling limang taon at nanirahan dito bilang isang pangunahing tirahan ng hindi bababa sa dalawa sa huling limang taon, ay maaaring ibukod mula sa kanilang kita hanggang sa $ 250, 000 (para sa mga indibidwal) o $ 500, 000 (para sa mga mag-asawang nag-file nang magkasama) ng mga kita ng kapital kapag ibinebenta nila ang bahay.
8. Mga Regalo sa Pinansyal
Sa ilalim ng mga panuntunan ng IRS, ang nagbibigay ng isang pinansiyal na regalo, sa halip na tatanggap, ay maaaring mapailalim sa mga buwis sa regalo. Sa kasalukuyan, ang mga regalo ng hanggang sa $ 15, 000 bawat tatanggap bawat taon ay walang bayad sa mga buwis. Ang mga mag-asawa na gumawa ng mga regalo ay maaaring doble ang halagang iyon, sa $ 30, 000. Bagaman ang mga tatanggap ay hindi hihiram ng kita o mga buwis sa regalo sa regalo mismo, ang anumang kita na ibinibigay ng regalo (tulad ng stock dividends) ay maaaring bayaran.
Ang mga pinansyal na regalo sa pangkalahatan ay hindi ginagamot bilang kita, kahit na ang tagapagbigay ay maaaring may utang na tax tax kung sila ay higit sa $ 15, 000.
Bilang karagdagan, ang mga sumusunod na uri ng mga regalo ay isinasaalang-alang ganap na hindi maipalabas:
- Bayad sa tuition o medikal na binayaran para sa ibang tao.Politikal na donasyon.Pagbabago sa kawanggawa. Hindi tulad ng iba pang mga uri ng regalo, ang mga donasyong kawanggawa ay maaari ring bawas sa buwis.
Ang isang mahalagang pagbubukod sa panuntunang ito ay mga regalong pinansyal mula sa mga tagapag-empleyo, tulad ng cash o gift card. Ang mga ito ay karaniwang itinuturing na mga benepisyo ng fringe, hindi mga regalo, at itinuturing bilang kita sa buwis. Gayunpaman, ang isang regalo ng katamtaman na halaga, na ibinibigay nang madalas, tulad ng isang holiday fruitcake, ay itinuturing na benepisyo ng de minimis at hindi buwis.
9. Mga Pamana
Ang mga mana ay hindi itinuturing na kita sa buwis. Gayunpaman, ang mga estima sa isang tiyak na laki ay maaaring napapailalim sa mga buwis sa estate, na binabayaran mismo ng estate. Ang halagang hindi napapailalim sa buwis, na kilala bilang ang pagbubuwis sa buwis sa estate, ay $ 11.58 milyon para sa mga indibidwal at $ 23.16 milyon para sa mga mag-asawa (hanggang sa 2020). Ang anumang halaga sa pagbubukod ay napapailalim sa buwis.
10. Interes ng Munisipal na Bono
Karamihan sa oras, kapag namuhunan ka sa mga bono, kailangan mong magbayad ng pederal at estado na buwis sa kita na natanggap mo mula sa kanila. Ang isang pagbubukod ay ang mga bono sa munisipalidad, na inilabas ng mga estado at iba pang mga nilalang ng gobyerno. Ang kanilang kinikita ay pangkalahatang walang buwis sa antas ng pederal at din sa antas ng estado at lokal kung nakatira ka sa estado kung saan inilabas ang mga bono. Ang pagbubukod sa buwis na ito ay nalalapat kung namuhunan ka sa mga indibidwal na mga bono sa munisipyo o bumili ng mga ito sa pamamagitan ng isang pondo ng munisipal na bono o ETF.
Ang mga bono sa munisipalidad ay karaniwang nagbabayad ng mas kaunti kaysa sa iba pang mga uri ng mga bono. Ngunit, depende sa iyong tax bracket, maaari silang mag-alok ng isang mas mahusay na pagbabalik sa buwis kaysa sa kanilang mga taxable counterparts.
11. Hanggang sa $ 3, 000 ng Resulta ng Kita ng Mga Losses ng Kita
12. Kita ng Roth Retirement Account
Ang mga kwalipikadong account sa pagreretiro, tulad ng 401 (k) at 403 (b) mga plano at IRA, ay nag-aalok ng isang bilang ng mga bentahe sa buwis, kabilang ang pag-antala ng anumang buwis sa iyong mga kita sa pamumuhunan hanggang sa bawiin mo ang pera. Sa kaso ng Roth 401 (k) s, Roth 403 (b) s, at Roth IRAs, ang pera na iyong bawiin ay hindi buwis sa lahat hangga't nakamit mo ang mga patakaran sa Roths.
Ang IRS ay nagbibigay ng karagdagang impormasyon tungkol sa buwis at hindi maaasahang kita sa taunang na-update na Publication 525.
