401 (k) ang mga plano at 401 (a) ang mga plano ay dalawang uri ng mga tinukoy na mga kontribusyon sa pagreretiro sa pag-aalaga sa pagreretiro na inaalok ng mga employer. Kinukuha nila ang kanilang mga pangalan mula sa Seksyon 401 ng Internal Revenue Code ng Estados Unidos, na tumutukoy sa kanila.
Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng isang 401 (a) plano at isang 401 (k) na plano ay una sa mga uri ng mga tagapag-empleyo na nag-aalok sa kanila at pagkatapos ay sa ilang pangunahing mga probisyon patungkol sa mga kontribusyon at mga pagpipilian sa pamumuhunan.
Mga Key Takeaways
- Ang 401 (a) mga plano ay pangkalahatang inaalok ng gobyerno at hindi pangkalakal na mga tagapag-empleyo, samantalang 401 (k) ang mga plano ay mas karaniwan sa pribadong sektor.Kung ang pakikilahok sa isang 401 (k) plano ay hindi sapilitan, na may isang 401 (a) plano, ito madalas ay.Employee kontribusyon sa 401 (a) plano ay tinutukoy ng employer, habang 401 (k) mga kalahok ang magpapasya kung magkano, kung mayroon man, nais nilang mag-ambag sa kanilang plano.
Paano 401 (a) Plano Gumagana
Ang isang 401 (a) plano ay karaniwang inaalok ng mga ahensya ng gobyerno, institusyong pang-edukasyon, at mga di-pangkalakal na organisasyon, sa halip ng mga korporasyon. Ang mga plano na ito ay karaniwang pasadyang dinisenyo at maaaring maalok sa mga pangunahing empleyado bilang isang dagdag na insentibo upang manatili sa samahan. Ang mga halagang kontribusyon ng empleyado ay karaniwang itinakda ng employer, at ang employer ay kinakailangan upang mag-ambag sa plano, din. Ang mga kontribusyon ay maaaring maging pre- o post-tax.
Ang mga institusyong pang-edukasyon ay madalas na nag-aalok ng isang kaugnay na plano na tinatawag na 403 (b) plano.
Dahil ang tagapagtaguyod ng nag-sponsor ay nagtatatag ng mga iskedyul ng kontribusyon at vesting sa isang 401 (a), ang mga plano na ito ay maaaring mai-set up sa mga paraan na hinihikayat ang mga empleyado na manatili. Ang paglahok ng empleyado ay madalas na ipinag-uutos. Kung umalis ang mga empleyado, karaniwang maaari nilang i-withdraw ang kanilang vested money sa pamamagitan ng pag-ikot nito sa isa pang kwalipikadong plano sa pag-save ng pagreretiro o sa pamamagitan ng pagbili ng isang annuity.
Ang mga pagpipilian sa pamumuhunan ng plano ay natutukoy ng employer at may posibilidad na limitado. Ang mga plano na naka-sponsor na 401 (a), sa partikular, ay maaaring isama lamang ang pinakaligtas, pinaka-konserbatibong mga pagpipilian sa pamumuhunan.
Paano 401 (k) Plano ang Nagtatrabaho
Ang isang plano na 401 (k) ay karaniwang inaalok ng mga employer ng pribadong sektor. Ang isang tradisyunal na 401 (k) ay nagbibigay-daan sa mga empleyado na mag-ambag ng pre-tax dolyar mula sa kanilang suweldo sa account at kumuha ng isang bawas sa buwis para sa kanilang mga kontribusyon. Ang Roth 401 (k) s, sa kabilang banda, ay pinondohan ng mga after-tax dollars at hindi nagbibigay ng benepisyo sa buwis. Ang mga empleyado ay nagpapasya kung magkano ang nais nilang mag-ambag, hanggang sa mga limitasyon na itinakda ng IRS, at maraming mga tagapag-empleyo ang tumutugma sa isang bahagi ng mga kontribusyon ng kanilang mga empleyado, bagaman hindi ito legal na kinakailangan.
Ang tagapag-empleyo na nag-sponsor ng 401 (k) plano ay pipili kung aling mga pagpipilian sa pamumuhunan ang magagamit sa mga kalahok, bagaman bilang isang function ng kanilang tungkulin ng katiyakan, kailangan nilang maging maingat na mag-alok ng mas malawak na hanay ng mga pagpipilian kaysa sa mga sponsor ng 401 (a) plano madalas gawin. Ang mga plano ay karaniwang nag-aalok ng 15 hanggang 30 mga pagpipilian sa pamumuhunan, kahit na ang bilang na iyon ay na-down na sa mga nakaraang taon, tulad ng pananaliksik ay ipinapahiwatig na napakaraming mga pagpipilian ang nakalito sa mga kalahok. Ang mga asset sa isang 401 (k) plano na naipon sa isang batayang ipinagpaliban sa buwis at, sa kaso ng tradisyonal na 401 (k) s, ay binabuwis bilang regular na kita kapag sila ay bawiin. Ang mga pag-agaw mula sa isang Roth 401 (k) ay karaniwang walang bayad sa buwis.
