Ang isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay isang perpektong paraan upang madagdagan ang isang sasakyan na nagretiro na nakabase sa trabaho. Ang mga indibidwal na nagbabayad ng buwis ay maaaring magbukas ng alinman sa isang tradisyunal na indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) o isang Roth IRA. Para sa 2019 at 2020, ang taunang mga kontribusyon sa alinman sa uri ng account ay umaabot sa $ 6, 000 bawat taon, $ 7, 000 para sa mga 50 o mas matanda.
Ang tradisyunal na IRA lamang ang nagpapahintulot sa isang bawas sa buwis kapag binuksan ito. Wala rin itong mga paghihigpit sa kita na naglilimita sa kung sino ang maaaring magbukas ng isa, kahit na ang kakayahang magbawas ng mga kontribusyon ay maaaring limitado para sa mga may isang plano sa pagretiro sa trabaho (o isang asawa na may isa).
Mga Key Takeaways
- Ang IRA ay isang sasakyan na namumuhunan na kumikita ng walang buwis sa pera hanggang sa maialis ang mga pondo. Pinapayagan ng IRS na bawasan ang mga nagbabayad ng buwis sa dami ng kanilang mga tradisyunal na kontribusyon sa IRA mula sa kanilang mga buwis.Ang IRA ay maaaring humawak ng mga pagkakapantay-pantay, bono, real estate, at iba pang pamumuhunan.
Ang paghahanap ng karagdagang impormasyon sa tradisyunal na IRA ay hindi mahirap, ngunit ang ilang mahalagang mga kadahilanan ay hindi masyadong maliwanag. Narito ang lima.
1. Mga Limitasyon sa Pamumuhunan
Ang IRA ay isang uri ng sasakyan sa pamumuhunan na kumikita ng walang buwis sa pera hanggang sa maalis ang mga pondo at hindi isang tunay na pamumuhunan. Halimbawa, ang tagapag-alaga - ang pinansiyal na kumpanya na nag-aalok at nangangasiwa sa tradisyunal na IRA — ay mag-aalok din ng isang pagpipilian ng mga pamumuhunan na magkakaiba sa pagbabalik at peligro, tulad ng mga paniningil sa Treasury, mga pondo sa pamilihan ng pera, mga pondo ng kapwa, stock, at mga bono.
Hindi ka maaaring mamuhunan sa anumang bagay, gayunpaman. Ang ilang mga uri ng pamumuhunan ay ipinagbabawal na maging sa mga IRA, tulad ng life insurance at antiques / collectibles.
2. Ang Pormularyong Makikinabang
Ang form ng beneficiary ay nagsasabi sa custodian kung ano ang gagawin sa mga pondo dapat mamatay ang may-ari ng account. Nang walang form, ang mga mahal sa buhay ay nagpapatakbo ng panganib na hindi matanggap ang pera nang mabilis o buo. Ang form na ito ay kinakailangan ding panatilihing na-update, lalo na kung ang may-hawak ng account ay dumadaan sa isang diborsyo o iba pang mga pangunahing pagbabago sa buhay.
3. Mga Mandatory Withdrawals
Hindi lahat ng mga retirado ay kailangang umasa sa isang IRA para sa mga gastos sa pamumuhay. Sa kasamaang palad, dahil ang IRS ay nagpapataw ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD), ang mga may-hawak ng account ay dapat magsimulang mag-alis ng pera mula sa kanilang tradisyunal na IRA sa pangkalahatan sa Abril 1 ng taon kasunod ng taon kung saan binibigyan nila ang edad na 72 (o 70½ para sa mga indibidwal na umabot sa edad na iyon sa 2019 o sa isang naunang taon). Ang pagkabigong gawin ito ay nagreresulta sa mabigat na parusa ng buwis: 50% para sa bawat dolyar na hindi binawi.
(Ito ay isang lugar kung saan ang Roth IRAs ay isang mas mahusay na alternatibo: Wala silang mga RMD hanggang namatay ang may-ari ng account.)
4. Walang Panghihiram
Ang ilang mga plano sa pagretiro ay pinahihintulutan ang mga pautang na pang-matagalang, ngunit ang tradisyonal na IRA ay hindi isa sa kanila. Ang paghiram mula sa isang tradisyunal na IRA ay nagbabayad ng buwis sa rate ng buwis sa kita ng may-ari ng account, marahil sa buong halaga ng IRA kung ang account ay ipinangako bilang collateral. Ayon sa IRS, "Kung ang may-ari ng isang IRA ay naghihiram mula sa IRA, ang IRA ay hindi na isang IRA, at ang halaga ng buong IRA ay kasama sa kita ng may-ari."
Isang pagpipilian: Pag-alis ng pera mula sa isang IRA at igulong ito sa pareho o sa isang bagong IRA sa loob ng 60 araw. Hindi ito itinuturing na isang pautang; sa halip, ito ay isang pamamahagi at rollover. Ang pagpipiliang ito ay maaaring gawin isang beses lamang sa isang taon at kinakailangan ang pangangalaga hinggil sa mga deadlines.
5. Ang Real Estate Ay Isang Wastong Paghahawak
Ang isang IRA ay hindi kailangang humawak ng mga pantay lamang, bono, at iba pang mga pamumuhunan na uri ng Wall Street. Ang account ay maaaring hawakan ang real estate, masyadong. Ang nahuli ay ang real estate ay kailangang maging isang pag-aari ng negosyo; hindi maaaring bumili ang may-ari ng isang pangalawang tahanan o magbayad ng kasalukuyang tahanan. Ang isang bahay ay maaaring mabili at i-flip bilang isang pag-aari ng pamumuhunan.
Ang IRS ay may mahigpit na mga patakaran tungkol sa real estate sa isang IRA. Dahil sa mas mataas na halaga ng dolyar at mas kaunting likido-likas na katangian ng real estate, ang pagpipiliang ito ay para lamang sa mas sopistikadong mamumuhunan at nangangailangan ng pagkakaroon ng self-directed IRA (SDIRA), isang uri na nagbibigay-daan sa iyo na magkaroon ng mas malawak na hanay ng mga pamumuhunan. Makipag-usap sa mga naaangkop na eksperto bago isaalang-alang ang pagdaragdag ng real estate o pagbubukas ng isang SDIRA.
Ang Bottom Line
Ang mga tradisyonal na IRA ay nag-aalok ng isang mahusay na pagkakataon upang makatipid para sa pagretiro, ngunit maraming mga detalye at paghihigpit ay hindi karaniwang kilala, tulad ng pag-access ng mga pondo at kung ano at hindi isang tamang pamumuhunan sa loob ng account.
