Habang ang isa pang taon ay malapit na, ang mga nagbabayad ng buwis sa lahat ng dako ay kailangang kumuha ng stock ng kanilang kita, pagbabawas at kredito para sa taon at gawin ang mga kinakailangang hakbang upang mabawasan ang kanilang mga buwis sa buwis para sa 2018. Narito ang isang listahan ng mga bagay na maaari mong gawin bago ka mag-ring sa ang Bagong Taon upang mabawasan ang dami mong utang kay Uncle Sam at magpahitit ng iyong refund.
Bago ka magsimula
Kumuha ng isang magaspang na kahulugan kung saan ka pupunta sa susunod na taon, sa pamamagitan ng pagtantya kung ano ang iyong inaasahan na mabubuwis ang iyong kita. Mag-isip tungkol sa sahod, kita ng pamumuhunan, mga gig gig at anumang mga pensyon o iba pang mga pagbabayad na inaasahan mong matatanggap.
Susunod, alamin kung maaari mong mailakip ang iyong mga pagbabawas sa taong ito. Tandaan na ang Tax Cuts at Jobs Act ay malawakang nagbago sa matematika tungkol sa kung ang kahulugan ba sa itemizing. Simula sa taon ng buwis 2018 - ang mga buwis na malapit mong i-file - ang karaniwang pagbabawas halos doble sa $ 12, 000 para sa mga indibidwal na filers (mula sa $ 6, 500), $ 18, 000 para sa mga pinuno ng sambahayan (mula sa $ 9, 550) at $ 24, 000 (mula sa $ 13, 000) para sa kasal na magsumite nang magkasama at nakaligtas sa asawa. Sa mga estado na may mataas na buwis, ang hindi kalakihan na takbo ay malamang na mapahusay dahil ang halagang maaari mong ibawas para sa estado at lokal na mga buwis (SALT) ay na-capped sa $ 10, 000 (nauna nang anuman ang mga buwis na iyon).
Kapag napagpasyahan mo kung kukunin mo ang item, suriin ang sumusunod na listahan at tingnan kung ang alinman sa mga estratehiyang ito ay makakatulong sa iyo na mabawasan ang iyong utang.
1. Kumuha ng mga pagbabawas sa Pagsulat
Kung ang iyong mga regalo sa noncash, tulad ng damit o iba pang nasasalat na pag-aari ay lumampas sa $ 500 sa kabuuang halaga, kakailanganin mo na ngayong isama ang Form 8323 sa iyong pagbabalik upang makuha ang pagbawas. Ang halagang maaari mong paghiling ay dapat na katumbas ng mga nalikom na bayad sa kawanggawa kapag naibenta ang iyong item o item. Ang kawanggawa ay bibigyan ka ng isang Form 1098-C kapag nangyari ito. Gayunpaman, kung ang iyong mga donasyon ay hindi naibebenta bago matapos ang taon, kailangan mong maghintay hanggang sa bago sila maaari mong bawasin ang mga ito. Para sa higit pa, mag-click dito para sa impormasyon ng IRS sa pagpapatibay sa mga kontribusyon na hindi cash.
2. Tumukoy Kung Hindi Mo Maari
Kung mukhang hindi mo mailalagay ang iyong mga pagbabawas sa taong ito, isaalang-alang ang pagpapaliban ng malaking kontribusyon sa kawanggawa sa pagtatapos ng taon hanggang sa susunod na taon kung sa tingin mo ay maaaring magkaroon ka ng isang mas mahusay na pagkakataon na maisulat ang mga ito. Halimbawa, maaari itong paganahin ang doble sa kontribusyon sa susunod na taon, ginagawa itong sapat na sapat upang mabigyan ka ng isang mas mahusay na pagkakataon na maging kwalipikado para sa pagkilala.
Napupunta din ito para sa mga hindi na-bayad na mga gastos sa medikal at iba pang mga uri ng mga nabawasan na transaksyon o gastos kung saan maaari mong kontrolin ang tiyempo. (Tandaan na sa taong ito, ang mga hindi nabayaran na gastos sa medikal na higit sa 7.5% ng nababagay na kita ng gross ay maaaring mabawas para sa lahat ng mga nagbabayad ng buwis - hindi lamang sa mga may edad na 65 o mas matanda. Simula sa susunod na taon, ang threshold ay humuhula sa 10%, tulad ng sa ilalim ng nakaraang batas.)
Tandaan na kung gumawa ka ng isang charitable gift noong Disyembre gamit ang iyong credit card at pagkatapos ay bayaran ito sa ibang pagkakataon, mababawas ito para sa buwan / taon kung saan ito binili.
Sa kabaligtaran, kung maaari mong mai-itemize ang taong ito, ngunit mukhang hindi mo magagawa ito sa susunod na taon, isaalang-alang ang pagbabayad ng mga gastos na maaari mong bawas sa susunod na taon ngayon, tulad ng mga kontribusyon sa kawanggawa, tinantyang quarterly pagbabayad ng buwis ng estado, gastos sa medikal at mga buwis sa pag-aari. Ito ay maaaring mapanghawakan ang iyong refund para sa taong ito nang walang kaukulang pagbabawas sa susunod na taon, na ibinigay na marahil ay hindi mo rin mailalagay ang mga ito.
3. Oras ng Iyong Mga Pagkuha at Pagkawala
Makipagtulungan sa iyong tagaplano ng buwis at tagapayo ng pamumuhunan upang matukoy kung kailan at kung paano ibenta ang anumang pinahahalagahan o pagpapabawas sa mga seguridad upang maaari mong mabawasan ang mga natamo at ma-maximize ang mga pagkalugi. Upang mabawasan ang mga pagkalugi, dapat mong maisulat ang mga ito laban sa mga nadagdag. Sa pangkalahatan, dapat mong isulat ang mga pagkalugi mula sa pagbebenta ng mga mahalagang papel na hawak mo ng pangmatagalang (para sa higit sa isang taon) laban sa mga natamo na ginawa mo mula sa pagbebenta ng iba pang mga pangmatagalang seguridad. Ang mga nagwagi at natalo na hawak mo ng panandaliang (isang taon o mas kaunti) ay dapat tratuhin sa parehong paraan. Pagkatapos mong makalkula ang iyong net na pang-matagalan at pagkalugi laban sa bawat isa upang makarating sa isang panghuling net short o o pangmatagalang pakinabang o pagkawala.
Ang isang diskarte ay huli na upang gumana: ang pagbebenta ng mga security na nawalan ng pera, at pagkatapos ay pagbili ng mga ito pabalik bago matapos ang taon, upang mapagtanto ang pagkawala. Ang IRS Wash Sale Rule ay nangangailangan ng mga nagbebenta na maghintay ng hindi bababa sa 31 araw upang bumili ng pabalik na pagkawala.
4. Piliin ang Iyong Batayan ng Gastos nang Maingat
Mayroong maraming iba't ibang mga paraan upang makalkula ang iyong batayan sa gastos, ngunit ang pamamaraan na pinili mo mula sa isang taon hanggang sa isa pa ay maaaring gumawa ng malaking pagkakaiba sa iyong mga buwis.
Halimbawa, kung nagbebenta ka ng maraming pagbabahagi sa napakalaking tubo at dapat ipahayag ang kita na ito, maaari kang magkaroon ng pagpipilian ng pagpili na gumamit ng isang magkaparehong bilang ng mga namamahagi na binili sa isang mas mataas na presyo bilang batayan kung hindi pa sila naging ginamit na. (Ang mga patakaran para sa ito ay maaaring maging kumplikado sa ilang mga kaso at maaaring mangailangan ng tulong sa propesyonal.)
5. Napagtanto ang Kita, Kung Kinakailangan
Kung ang iyong kita sa taong ito ay naging mas mababa kaysa sa iyong inaasahan, kung gayon maaari kang maging marunong magbenta ng pinahahalagahan na mga seguridad o i-convert ang isang tradisyunal na IRA o plano sa pagretiro sa isang Roth account. Pinahihintulutan ka nitong gumamit ng mga kredito sa buwis, pagbabawas at pagbubukod na maaari mong makaligtaan sa kabilang banda.
Halimbawa, kung napatay ka noong Pebrero at hindi ka makahanap ng ibang trabaho hanggang sa Thanksgiving, ang iyong pinagsamang mga pagbubukod, pagbabawas at kredito ay maaaring lumampas sa iyong kita para sa taon. Maaari mong gamitin ang pagkakataong ito upang epektibong mabawasan o maalis ang iyong buwis sa buwis sa iyong pinahahalagahan na seguridad o pag-convert sa Roth sa pamamagitan ng paggawa nito ngayon at pag-kredito ng iyong mga pagbabawas laban dito.
6. Gumawa o Taasan ang Mga Kontribusyon sa Plano ng Pagreretiro
Panatilihin ang madaling gamitin na cash upang makagawa o madagdagan ang iyong mga kontribusyon sa plano sa pagreretiro na sinusuportahan ng employer o tagapag-empleyo kung ang pagtatantya ng iyong kita sa pagtatapos ng taon ay nagpapakita na maaari kang makarating sa isang mas mataas na bracket ng buwis sa taong ito.
Maaari kang gumawa ng mga kontribusyon sa IRA para sa 2018 hanggang sa oras ng pag-file sa susunod na Abril, ngunit ang iyong mga 401 (k) o 403 (b) na kontribusyon ay dapat pumasok sa Disyembre 31, 2018. Kung 50 o mas matanda ka, alalahanin na maaari kang gumawa ng pansing up ng mga kontribusyon sa karamihan ng mga plano na dagdagan ang iyong bawas sa buwis.
7. Bumili para sa susunod na Taon, Bawas sa Taon na ito
Kung ikaw ay may-ari ng negosyo o may mga gastos sa propesyonal na maaari mong bawasin, gumawa ng mga paparating na kinakailangang mga pagbili o paggasta sa pagtatapos ng 2018. Papayagan ka nitong isulat ang mga ito para sa 2018 sa halip na sa susunod na taon, at sa gayon mabawasan ang iyong kita. Maaari itong gumawa ng isang malaking pagkakaiba kung bumili ka ng isang pangunahing item kung saan ang presyo ng pagbili ay maaaring gastusin sa 2018.
Tulad ng nabanggit na, ang mga bagong batas sa buwis ay gumawa ng mga makabuluhang pagbabago simula sa taon ng buwis 2018. Siguraduhing suriin ang kapalaran ng mga break sa buwis na nalalapat sa iyo - at gumawa ng alinman sa katapusan ng taon na tirahan ay makakatulong sa iyo kapag nag-file ka ng iyong mga buwis.. Maaaring hindi mo mai-itemize ang taong ito dahil sa bagong mas mataas na pamantayang pagbabawas, at natanggal din ang mga personal na pagbubukod.
Ang Bottom Line
Huwag maging isa sa mga hindi sinasadyang mga filerong buwis na nagtatapos, nang mag-file sila ng ilang linggo mula ngayon, "Bakit hindi ko ginawa iyon noong Disyembre?" Maliban sa mga IRA, ngayon ay ang iyong huling pagkakataon na gumawa ng aksyon upang mabawasan ang iyong tax bill para sa 2018, kaya huwag nang maghintay. Para sa karagdagang impormasyon kung paano mo mababawasan ang iyong mga buwis, kumunsulta sa iyong tagaplano ng buwis o tagapayo sa pananalapi. Kung nagtatrabaho ka sa sarili, suriin din ang mga karagdagang benepisyo para sa iyong sitwasyon sa buwis.
