Nag-aalala tungkol sa labis na pagbabayad ng buwis sa iyong mga pamamahagi ng IRA? Ito ay isang wastong pag-alala ngunit isa na maaari mong matugunan kung mayroon kang tamang impormasyon. Una, kailangan mong malaman kung anong uri ng mga kontribusyon na ginawa mo — pre- o post-tax-at kung anong uri ng account. Ang pagpapanatiling mahusay na mga talaan ay susi.
Ang mga kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA ay dapat na ibabawas sa buwis, ngunit hindi iyon totoo para sa lahat. Kapag nakikilahok ka sa isang kwalipikadong plano sa pagretiro tulad ng 401 (k) at may kita sa itaas ng isang halaga ng threshold na itinakda taun-taon para sa iyong katayuan sa pag-file, ang mga kontribusyon na ginawa mo sa iyong tradisyunal na IRA ay hindi na mababawas.
Siyempre, ang mga kontribusyon sa isang Roth IRA ay palaging ginagawa gamit ang kita pagkatapos ng buwis, kung kwalipikado kang gawin ang mga ito, at ang mga pamamahagi mula sa isang Roth IRA ay palaging walang buwis. Sa kasamaang palad, kung ikaw ay higit sa ilang mga antas ng kita, hindi ka maaaring magkaroon ng isang Roth.
Kahit na ang mga kontribusyon ng IRA ay hindi maisasagawa, may mga magagandang dahilan pa upang gawin ang mga ito: Pinatataas nila ang iyong pag-iimpok sa pagreretiro, at ang mga kita sa mga kontribusyon ay ipinagpaliban ng buwis. (Tandaan na ang taunang limitasyon ng kontribusyon sa isang IRA ay pareho kung gumawa ka ng mga naibabawas na kontribusyon o mga hindi natapos na kontribusyon pagkatapos ng buwis.)
Mga Key Takeaways
- Karamihan sa mga kontribusyon sa isang IRA ay ginawa gamit ang paunang buwis na pera, nangangahulugan na ang mga pondo ay hindi ibubuwis hanggang maipamahagi o ibinalik sa isang Roth IRA.After-tax na kontribusyon sa isang IRA, gayunpaman, ay hindi napapailalim sa buwis sa pamamahagi o pagbabalik. sa isang Roth IRA, dahil ang buwis na iyon ay nabayaran na. Sa pagkuha ng isang pamamahagi o paggawa ng pagbabalik-loob, hindi mo maaaring italaga na ginagawa ito sa pera pagkatapos ng buwis.Instead, dapat mong malaman ang porsyento ng pera pagkatapos ng buwis sa lahat ng iyong mga account sa IRA at inilalapat ang porsyento na iyon sa pamamahagi, kaya alam mo kung gaano ito sa ilalim ng buwis.
Mga tradisyonal na IRA at Buwis
Kapag gumawa ka ng mga kontribusyon na maibabuwis sa buwis sa isang IRA, ang mga pondo sa iyong account ay hindi mabubuwis hanggang sa ilabas mo ito bilang isang pamamahagi o i-convert ang mga ito sa isang Roth IRA. Gayunpaman, kung ang iyong IRA ay itinayo nang bahagi na may mga hindi magagawang mga kontribusyon, hindi ka nagkakaroon ng buwis sa pera na iyon kapag ipinamamahagi ito o na-convert, dahil nagbabayad na ito ng buwis.
Maaari mong isipin na masasabi mo lamang na ang mga pondo na iyong ipinamamahagi o na-convert ay nagmula sa hindi mabuting pera sa iyong mga account, ngunit hindi pinapayagan ka ng batas na gawin iyon. Sa halip, dapat mong kalkulahin ang porsyento ng mga hindi matatamo na pondo sa iyong mga account at pagkatapos ay ilapat ito sa halaga ng pamamahagi o conversion. Kailangan mong gawin ito kahit na kung ang IRA kung saan ka kukuha ng pamamahagi ay mayroon lamang mga hindi magagawang kontribusyon sa loob nito. Nangangailangan ito ng pagsunod sa mga magagandang talaan ng kung ano ang iyong naambag sa iyong IRA sa isang batayan pagkatapos ng buwis.
Kapag gumawa ka ng isang walang-bisa na IRA kontribusyon, iulat ito sa Form 8606, Nondeductible IRAs . Magpasok ng anumang hindi magagawang kontribusyon na ginagawa mo para sa kasalukuyang taon at idagdag ito sa ang iyong mga nondeductible na kontribusyon sa mga nakaraang taon (minus na mga pagsasaayos para sa mga pamamahagi) upang makuha ang kabuuang batayan sa lahat ng iyong tradisyonal na IRA. Ang impormasyong ito ay makakatulong sa iyo upang malaman ang buwis sa mga pamamahagi at mga conversion. Siguraduhing mapanatili ang mga kopya ng Form 8606, kaya magkakaroon ka ng impormasyon sa batayan ng gastos para sa hinaharap. Huwag ipagpalagay na susubaybayan ng iyong tagapag-alaga ng IRA o tagapangasiwa ang impormasyong ito para sa iyo.
Siguraduhing panatilihin ang isang tumatakbo na kabuuan ng lahat ng iyong mga kontribusyon pagkatapos ng buwis sa IRA mula taon-taon.
Paano Matukoy ang Iyong Buwis
Kapag mayroon kang parehong uri ng tradisyunal na IRA (mga may mga kontribusyon na maibabuwis sa buwis at mga may pagkatapos ng buwis), inaalam kung gaano kalaki ang iyong pamamahagi o pagbabalik ng buwis ay isang kumplikadong proseso. Kung ang sumusunod na paliwanag ay nakalilito sa iyo, sulit na makuha ang tulong ng isang accountant o isa pang nakaranasang taghanda ng buwis.
Tulad ng nabanggit sa itaas, hindi mo maaaring italaga na ang iyong tradisyonal na mga pamamahagi ng IRA o mga conversion ay nagmumula lamang mula sa iyong mga kontribusyon pagkatapos ng buwis. Sa halip, dapat mong malaman ang porsyento na hindi maipapalit ng mga kontribusyon na account para sa kabuuang balanse ng lahat ng iyong mga account. Hatiin ang kabuuang halaga ng iyong mga walang saysay na mga kontribusyon sa pamamagitan ng halaga ng lahat ng iyong mga account sa IRA (kasama ang mga SEP IRA at SIMPLE IRA) hanggang sa katapusan ng taon. Siguraduhing isama sa halagang iyon ang pamamahagi o conversion na ginagawa mo pati na rin ang iba pa na iyong ginawa sa loob ng taon.
Kung, halimbawa, nag-ambag ka ng $ 10, 000 sa pera pagkatapos ng buwis sa mga nakaraang taon sa lahat ng iyong mga IRA at ang balanse sa lahat ng iyong mga account kasama ang pamamahagi na iyong kinukuha ay $ 100, 000 ($ 90, 000 balanse ng account kasama ang isang $ 10, 000 na pamamahagi), ang iyong porsyento ay maging 10% ($ 10, 000 na hinati ng $ 100, 00). Ang porsyento na ito ay ang porsyento na walang buwis sa pamamahagi ng IRA. I-Multiply ang pamamahagi para sa taon ($ 10, 000) sa porsyento na ito upang matukoy kung ano ang walang tax ($ 1, 000); ang balanse ($ 9, 000) ay maaaring mabayaran.
Sa Kaso ng isang Pagkawala
Sabihin nating gumawa ka ng mga kontribusyon pagkatapos ng buwis sa isang IRA na $ 10, 000 (ipagpalagay na hindi maaaring mabawas ang mga kontribusyon), at ang account ngayon ay nagkakahalaga ng $ 4, 000. Kung ganap mong ipamahagi ang mga pondo, mayroon kang $ 6, 000 pagkawala. Ang pagkawala ay kinuha bilang isang iba't ibang itemized na pagbabawas sa Iskedyul A ng Form 1040 (dapat mong itala upang makakuha ng anumang benepisyo sa buwis mula sa pagkawala).
Sa pangkalahatan
Mayroong ilang mga mabuting kadahilanan upang gumawa ng mga walang katuturang mga kontribusyon sa IRA, ngunit ang paggawa nito ay pumupuno sa iyong buhay sa buwis. Siguraduhing panatilihin ang mga talaan upang hindi ka magbabayad ng buwis sa mga kontribusyon kapag kumuha ka ng mga pamamahagi o gumawa ng mga pagbabagong Roth IRA. At kung ang matematika ay hindi iyong malakas na suit, isaalang-alang ang pagkakaroon ng isang propesyonal sa buwis na malaman kung ano ang iyong utang.
