401 (k) Pag-iingat
Karaniwan kapag ang isang tao ay nagtatrabaho sa parehong kumpanya sa loob ng mahabang panahon para sa maalikabok na 401 (k) papeles na umupo sa isang drawer ng file na ligtas at tunog-at wala sa oras.
Isipin ang pagkabigla kapag ang pagkamatay ng isang masayang pinuno ng kasal, ang mapagmataas na magulang ng ilang mga anak na may pangalawang asawa, ay inihayag na ang pangunahing, 100% na benepisyaryo ng kanyang 401 (k) ay ang kanyang unang asawa. Asawa Hindi. Kailangang maghabol at umaasa na itatama ng mga korte ang pagkakamaling ito, ngunit ang kanyang pagkakataon na makakuha ng higit sa 50% ay mahirap sa pinakamahusay.
Sa kabilisan ng mga pagpapasya na dumating sa isang bagong trabaho, madaling magbigay ng maikling pag-urong sa pagpili ng mga benepisyaryo sa iba't ibang mga account sa pananalapi. Sa isang bagay, ang gawaing ito ay nagpapaisip sa mga tao, kahit sandali, tungkol sa kanilang sariling pagkamatay. Isipin ang tungkol sa mga bequest bilang mga regalo sa mga tao na dapat tumanggap sa kanila.
Ang mga pagtukoy na ito ay mahalaga upang makakuha ng tama. Kung hindi man, ang isang pamana ay maaaring maging isang bangungot.
Mga Key Takeaways
- Kailangan mong pangalanan ang isang pangunahing benepisyaryo at hindi bababa sa isang benepisyaryo ng kontingent (kung kanino ang mga assets ay ipapasa kung namatay na ang pangunahing benepisyaryo).Beneficiary designations para sa 401 (k) s override ang mga nilalaman ng isang kalooban. Ang mga anak na bata pa ay hindi maaaring magmana ng direktang mga benepisyaryo.
Pagtatalaga at Pagkalalaan ng Benepisyaryo
Kapag nag-set up ka ng isang kumpanya 401 (k), nahaharap ka sa isang form na benepisyaryo na humihiling sa kapwa pangunahing at benepisyaryo / benepisyaryo. Kung mamamatay ka kasama ang 401 (k) na hindi pa designado, magtatapos ito sa probisyon ng korte - walang lugar na mag-iiwan ng mga nagdadalamhati.
Dapat mong pangalanan ang isang pangunahing benepisyaryo at hindi bababa sa isang benepisyaryo ng kontingent (kung kanino ipapasa ang mga assets kung namatay na ang pangunahing benepisyaryo). Kapag ang mga ari-arian ay naging pag-aari ng pangunahing benepisyaryo, nawawala ang lahat ng mga benepisyaryo sa backup.
Ipinapalagay nito na 100% ng mga ari-arian ang pumupunta sa pangunahing benepisyaryo. Maaari mong piliing pangalanan ang ilang mga pangunahing benepisyaryo, na naglalaan ng porsyento ng mga ari-arian sa kanila. Kung, halimbawa, ang asawa ay maipagkakaloob nang maayos, maaaring magpasya ang may-ari ng asset na maglaan ng 50% lamang ng 401 (k) sa kanila at hatiin ang natitira sa pagitan ng dalawang anak ng mag-asawa bilang 25% pangunahing mga benepisyaryo bawat isa.
Para sa anumang account na pinamamahalaan ng Employee Retirement Income Security Act (ERISA), ang paglalagay ng asawa sa mas mababa sa 50% ay nag-uudyok sa pangangailangan para sa isang spousal waiver. Ang probisyon na ito ay nasa interes ng estado upang ang balo o biyuda ay hindi maiiwan ng marunong habang ang lahat ng mga pag-aari ay diretso sa mga bata — o ibang tao. Maaari rin itong magtungo sa paglilitis.
Muli, maraming mga benepisyaryo ng contingent, tulad ng maraming mga primaries, ay maaaring maglaan ng porsyento. Ang isa ay maaaring magtalaga ng 100% para sa asawa bilang pangunahing benepisyaryo at pagkatapos ay sa backup na paglalaan (contingency), hatiin nang pantay sa mga anak ng isang tao.
Isipin ang mga pagpapasyang ito bilang bahagi ng isang pangkalahatang plano sa estate. Ipinapahayag lamang na "ang lahat ng aking mga ari-arian na nahahati nang pantay-pantay sa pagitan ng" o ilang tulad na wika sa isang ay hindi awtomatikong mag-aalaga sa lahat: Ang mga pagtatanghal ng benepisyaryo para sa 401 (k) s ay lumampas sa mga nilalaman ng isang kalooban. At ang anumang magkasalungat na pagpapangalan ng mga tagapagmana ay nagbubukas ng pintuan sa paglilitis na nag-aaksaya ng pera at maaaring lumikha ng isang pamana ng antagonismo sa pamilya.
Gaano Katanda ang Mga Bata?
Ang mga batang hindi pa rin menor de edad ay hindi maaaring magmana bilang direktang mga benepisyaryo; ang isang tagapag-alaga ay dapat ipagkaloob upang bantayan ang paggamit ng mga pondo, o ang korte ay hihirangin ng isa. Kung maaari, iwasan ang paglahok ng korte ng surrogate, na nakakarinig ng mga kaso na kinasasangkutan ng mga gawain ng mga decedents, kasama na ang probate of wills at ang pangangasiwa ng mga estates at tiwala.
Ang paglalagay ng tiwala sa mga pangalan ng mga bata na may isang mapagkakatiwalaang pinili ay madalas na isang solusyon. Ang paggawa nito (sa tulong ng isang abogado o katulad na kwalipikadong dalubhasa) ay nagbibigay-daan din para sa pagtukoy kung gaano katagal ang mga bata na dapat dumating sa kanilang mana.
Sa pamamagitan ng isang abogado, maaaring nais ng isang galugarin na magtaguyod ng isang testamentary na tiwala na maaaring mapangalanan bilang isang benepisyaryo. Sa isang testamentary na tiwala, namamahala ang tagapamahala ng mga ari-arian hanggang matapos ang tiwala at ang benepisyaryo ay tumatanggap ng kontrol sa kanila.
Ang petsa ng pag-expire ng tiwala sa testamentary ay karaniwang nakatali sa isang tiyak na kaganapan, tulad ng benepisyaryo na umaabot sa isang tiyak na edad.
Sa mga indibidwal na account sa pagreretiro, may sapat na mga kumplikado sa buwis ayon sa uri ng account at sitwasyon ng buhay ng mga tagapagmana para sa propesyonal na pagpaplano ng buwis o dalubhasang dalubhasa upang makatulong na maiwasan ang mga hindi kinakailangang buwis, at pinapayagan nito ang kakayahang umangkop sa hinaharap sa kung paano nila bawiin ang mga pondo.
Ang mga alalahaning ito ay nagtataglay din para sa iba pang mga pondo na maaaring maipasa sa mga bata. Tulad ng 401 (k) s, ang payout ng seguro sa buhay ay hindi maaaring dumiretso sa mga bata, na dapat na 18 o mas matanda upang makatanggap ng tuwirang pondo. Ang Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) ay namamahala sa karamihan sa mga estado. Ang isang itinalagang tagapag-alaga ay pamamahala ng mga ari-arian hanggang sa ang mga bata ay sapat na ang edad upang sakupin.
Suriin at I-update
Suriin ang mga pagpapasya ng benepisyaryo nang hindi bababa sa taun-taon at sa tuwing nagbabago ang buhay sa isang pangunahing paraan: pag-aasawa, diborsyo, pagkamatay ng isang magulang, ang kapanganakan ng isang bata, o ang pagbebenta o pagkuha ng mga pangunahing pag-aari.
Ang ari-arian ng namatay ay hindi dapat maging benepisyaryo ng isang 401 (k). Upang gawin iyon, alinman sa layunin o simpleng sa pamamagitan ng hindi pagtukoy sa isang benepisyaryo, nangangahulugang ang 401 (k) na pera ay itatapon ng probate court, na maaari ring ipagpaliban ang pamamahagi ng mga assets sa mga tagapagmana ng mga buwan.
Ang Bottom Line
Sino ang nagmana ng isang asset tulad ng isang 401 (k) ay isang napakahalagang desisyon - at isang kritikal na detalye na madalas na hawakan nang isang beses at pagkatapos ay nakalimutan. Napagtanto ang kahalagahan ng mga pangalang iyon sa may tuldok na linya at tandaan na siyasatin ang mga ito nang hindi bababa sa isang beses sa isang taon. Upang malaman kung paano ang iba't ibang mga benepisyaryo at ang kanilang mga sitwasyon sa buhay ay maaaring makaapekto sa mga desisyon sa pagtatalaga, kumunsulta sa isang espesyalista sa pagpaplano ng estate o dalubhasa sa buwis.
