Talaan ng nilalaman
- Pinakamataas na Buwis sa Kita para sa mga Singles
- Paano Kinukumpara ang US para sa mga Singles
- Mataas na Buwis sa Kita para sa Kasal
- US rate ng buwis para sa mga Kasal na Mag-asawa
- Ang Bottom Line
May asawa ka man o may asawa na may mga anak ay may pagkakaiba rin. Ang Denmark ay may ilan sa pinakamataas na buwis sa mundo sa parehong nag-iisa at may-asawa na nagbabayad ng buwis, ngunit ang iba pang nangungunang apat na bansa sa bawat isa sa dalawang kategorya ay ganap na naiiba, kahit na lahat sila sa Europa.Ang mga datos na ito (ang pinakabagong magagamit mula sa 2018) ay nagmula sa Organization for Economic Co-Operation and Development (OECD), isang forum na nagpapahintulot sa mga gobyerno mula sa 36 na mga advanced at pagbuo ng mga bansa sa buong mundo, 25 na kung saan ay nasa Europa, na magtulungan patungo sa maayos at pang-ekonomiya ng mga tao. pagiging.
Mga Key Takeaways
- Ang mga pasanin sa buwis sa kita ay nag-iiba ayon sa bansa batay sa kung magkano ang binabayaran sa mga programang panseguridad sa lipunan, pati na rin ang mga pagtutukoy tulad ng edad at katayuan ng may-ari ng bahay. Mayroong pagkakaiba sa pagitan ng pinakamataas at pinakamababang mga buwis sa buwis sa kita ng mga bansa ng OECD. bracket batay sa antas ng kanilang kita, katayuan sa pag-aasawa, at ang bilang ng mga dependant.
Mga Bansa Sa Pinakamataas na Buwis sa Kita para sa mga Singles
Una, tingnan natin ang mga bansa na may pinakamataas na lahat-sa average na mga rate ng personal na buwis sa kita sa average na sahod para sa isang solong tao na walang mga anak. Ang mga gumawa nito sa pinakamataas na limang ay kinabibilangan ng Belgium (39.8%), Germany (39.7%), Denmark (36.1%), Austria (34, 9%), at Hungary (34.5%).
1. Belgium
Ang Belgium, tulad ng maraming mga bansa na tatalakayin natin dito, ay may isang progresibong buwis, na nangangahulugang ang mga indibidwal na may mas mataas na kita ay nagbabayad ng mas maraming buwis kaysa sa mga indibidwal na may mababang kita. Ang nangungunang progresibong rate nito ay 50%. Ang kita mula sa pag-aari, trabaho, pamumuhunan, at iba't ibang mga mapagkukunan ay lahat ng dapat bayaran. Ang mga rate ng kita ng buwis sa kita ay nakasalalay sa uri ng kapital. Nagbabayad din ang mga empleyado ng isang social security tax na 13.07% ng kanilang kita. Pinapayagan ng gobyerno ang mga pagbabawas para sa mga gastos sa negosyo, mga kontribusyon sa lipunan, at 80% ng mga pagbabayad sa alimony, at mayroong isang personal na allowance batay sa katayuan ng pag-file.
2. Alemanya
Ang Alemanya ay nagbabayad ng isang progresibong kita at buwis sa kapital na umabot sa 45%. Ang mga mapagkukunan ng kita ng buwis ay kinabibilangan ng agrikultura, kagubatan, pagmamay-ari ng negosyo, trabaho, pag-empleyo sa sarili, pag-iimpok at pamumuhunan, pag-aarkila sa pag-upa, at mga kita sa kapital. Ang unang EUR 801 sa kita ng pagtitipid at pamumuhunan ay hindi binubuwis, salamat sa allowance ng saver. Mayroong 25% na paghawak ng buwis sa interes at dibidendo at isang 15% na paghawak ng buwis sa mga royalti.
Ang mga miyembro ng ilang mga simbahan ay nagbabayad ng isang 8% o 9% na buwis sa simbahan, na maaaring ibawas sa buwis. Ang mga buwis sa Simbahan ay ipinapataw sa maraming mga bansa sa Europa. Sa ilang mga kaso ang mga miyembro lamang ng simbahan ay kinakailangang magbayad ng porsyento ng kita sa simbahan na kinabibilangan nila; sa iba pa, ang lahat ng mga nagbabayad ng buwis ay nagbabayad ng buwis sa simbahan ngunit may pagpipilian na bayaran ito sa estado sa halip na sa isang relihiyosong samahan.
Ang kita ng hanggang sa EUR 8, 652 ay itinuturing na isang personal na allowance at hindi binubuwis. Ang iba pang mga pagbabawas ay kasama ang isang porsyento ng mga kontribusyon sa isang ayon sa batas na plano ng seguro sa pensiyon; mga premium insurance sa kalusugan; pribadong aksidente, buhay, walang trabaho, at mga premium insurance sa seguro; mga donasyon sa mga rehistradong kawanggawa; at hanggang sa EUR 6, 000 bawat taon sa pagsasanay para sa isang propesyon sa hinaharap.
3. Denmark
Ang progresibong buwis sa kita ng Denmark ay nanguna sa 55.8%, at ang average na indibidwal ay nagbabayad ng 45%. Ang mga Danes ay nagbabayad ng isang 8% na buwis sa kontribusyon sa merkado ng manggagawa sa Denmark, isang buwis sa 5% sa pangangalagang pangkalusugan, 22.5% hanggang 27.8% sa mga buwis sa munisipyo, mga buwis sa seguridad sa lipunan ng DKK 1, 080 (USD 164) bawat taon, at ang mga buwis na nakakuha ng buwis na 27% o 42%. Mayroong isang paghawak ng buwis na 27% sa mga dibidendo at 25% sa mga royalties.
Ang kita ng trabaho, mga bonus, mga benepisyo sa fringe, kita sa negosyo, bayad, pensiyon, annuities, benepisyo sa seguridad sa lipunan, dividend, interes, mga kita sa kapital, at kita sa pag-upa sa real estate ay lahat ng maaaring bayaran. Mayroon ding boluntaryong buwis sa simbahan na 0.43% hanggang 1.40%.
Magagamit ang mga pagbabawas ng buwis para sa limitadong mga kontribusyon sa naaprubahan na pensiyon ng Denmark, seguro sa kawalan ng trabaho, interes sa utang, mga kontribusyon sa kawanggawa, hindi nabayaran na paglalakbay sa trabaho, at dobleng sambahayan.
4. Austria
Ang mga Austrian ay nagbabayad ng mga progresibong buwis na mas mataas sa 55% sa kita na kinikita, na kinabibilangan ng kita ng trabaho at ilang mga benepisyo sa fringe.Ang kita ng pamumuhunan at mga kita ng kapital ay buwis sa 27.5%. Ang mga empleyado ng puting-kwelyo ay nag-ambag ng 18.07% ng kanilang kita sa seguridad sa lipunan, habang ang mga empleyado ng asul na kwelyo ay nag-aambag ng 18.2%, napapailalim sa kisame ng EUR 4, 530.
Nagbibigay ang Austria ng mga awtomatikong kredito sa buwis batay sa bilang ng mga indibidwal sa isang sambahayan na kumikita, pati na ang mga kredito para sa mga bata at paglalakbay sa trabaho. Ang ilang mga gastos na nauugnay sa trabaho at mga gastos sa pangangalaga sa bata ay maaaring bawasan ang buwis.
5. Hungary
Hindi tulad ng ibang mga bansa na tinalakay, sinusuri ng Hungary ang isang patag na personal na buwis sa kita, hindi isang progresibo, at ang rate ay 16%. Ang rate na ito ay tunog medyo mababa, ngunit tulad ng naaangkop sa lahat ng kita, hindi nangangahulugang ang mga Hungarians ay may mas mababang pangkalahatang pasanin sa buwis.
Ang passive income mula sa mga mapagkukunan tulad ng dividends, interest, at pag-upa sa pag-aari ay binabayaran din sa 16%. Ang Hungary ay nagbibigay ng mga pagbabawas para sa propesyonal na pagsasanay at mga gastos sa paglalakbay sa negosyo, at ang mga pamilya ay nakakatanggap ng isang pagbabawas para sa bawat bata. Ginagamot ng Hungary ang bawat asawa bilang isang hiwalay na nagbabayad ng buwis. Ang mga kontribusyon sa social insurance ay 18.5% ng kita para sa mga empleyado.
Paano Kinukumpara ang US
Ang Estados Unidos ay pumapasok sa 25.6% sa kategoryang ito ng average na kumikita na walang mga anak, na binigyan ito ng ika-16 pinakamataas na rate ng buwis. Ang mga bansa na may pinakamababang lahat-sa average na mga rate ng buwis sa personal na kita sa mga solong tao na walang mga bata ay Chile (7.0%), Mexico (10.3%), at Korea (13.8%).
Maaari mong isipin ang mataas na buwis ng isang bansa ay isang mahalagang trade-off kung nakatanggap ka ng maraming mga benepisyo sa seguro sa lipunan, mataas ang iyong pamantayan sa pamumuhay, at sa palagay mo ay matalino na ginagamit ng pamahalaan ang iyong dolyar ng buwis.
Mataas na Buwis sa Kita para sa Kasal
Ang mga bansa na may pinakamataas na average na buwis sa personal na kita ay naiiba para sa mga pamilya na may dalawang anak. Tanging ang Denmark (25.3%) ang gumagawa ng nangungunang limang sa parehong kategorya at ang nag-iisang walang kategorya ng mga bata. Sa tabi ng Denmark, Turkey (25.8%), Finland (25.2%), Netherlands (23.8%), at Norway (23.0%) ay ginawa rin ito sa pinakamataas na limang.
1. Turkey
Ang mga rate ng buwis sa Turkey ay mula sa 15% hanggang 35%. Ang Turkey ay nagbabayad ng buwis sa kita sa komersyal, agrikultura, at mga propesyonal na aktibidad; suweldo at sahod; kita mula sa hindi maikakaibang pag-aari; dividends, interes, at royalties; at iba pang kita, kabilang ang mga kita sa kapital. Ang mga pagbabawas ay magagamit para sa mga medikal at pang-edukasyon na gastos, pensiyon at pribadong gastos sa seguro sa kalusugan, at ilang mga donasyon.
2. Denmark
Dahil sinakop namin ang mga rate ng buwis sa Denmark sa nakaraang seksyon, narito ang ilang karagdagang impormasyon tungkol sa pagbubuwis sa Denmark. Ang mga residente ay nagbabayad ng buwis sa kita sa buong mundo, at ang mga asawa ay dapat mag-file nang hiwalay. Ang mga nakakuha ng kapital sa isang pagbebenta ng bahay ay normal na walang bayad sa buwis. Karamihan sa mga nagbabayad ng buwis ay nakakakuha ng personal na allowance na nagkakahalaga ng DKK 44, 000 (USD 6, 700) at isang allowance sa pagtatrabaho. Ang mga indibidwal ay nagbabayad ng mga buwis sa pag-aari, at ang sinuman maliban sa isang asawa na tumatanggap ng mana ay nagbabayad ng isang buwis sa mana. Nagbabayad ang mga mamimili ng mga naidagdag na halaga ng buwis sa karamihan ng mga kalakal at serbisyo.
3. Finland
Pinagbubuwis ng Finland ang mga kumikita sa kita sa mga progresibong rate na nanguna sa 31.75%. Nagbabayad din ang mga indibidwal ng mga kontribusyon sa social insurance at isang buwis sa pagsasahimpapawid ng publiko. Ang buwis sa Finland ay nagbabayad ng buwis sa suweldo, sahod, pensyon, at mga benepisyo sa lipunan, pati na rin ang kita ng kapital mula sa mga pamumuhunan. Ang kinita na kita ay napapailalim sa pambansang buwis, buwis sa munisipyo, at buwis sa simbahan.
4. Ang Netherlands
Kinakategorya ng Netherlands ang lahat ng kita bilang nagmula sa isa sa tatlong kategorya: 1) suweldo, sahod, benepisyo sa uri, pensiyon, at kita sa homeownership; 2) kita ng negosyo mula sa malaking paghawak ng negosyo; 3) kita sa pagtitipid at pamumuhunan. Ang bawat kategorya ay may sariling mga pagbabawas at mga rate ng buwis, at ang pangkalahatang mga kredito sa buwis ay nalalapat sa netong kita matapos na mabuo ang tatlong kategorya. Ang kita ay binubuwis sa mga progresibong rate ng 36.5% hanggang 52%. Ang mga buwis sa seguridad sa lipunan ay kasama sa mga rate na ito. Ang mga mag-asawa ay dapat mag-file nang magkasama maliban kung nagsampa sila para sa diborsyo, at ang ilang mga walang asawa ay dapat ding mag-file nang magkasama.
5. Norway
Ang buwis sa Norway ay nagbubuwis sa mga suweldo, dibahagi, interes, royalti, tunay na pag-aari, kita sa kabisera, at kita sa pang-industriya, komersyal, at agrikultura. Ang mga nakuha mula sa pagbebenta ng isang pangunahing tirahan ay hindi mabubuwis pagkatapos ng isang taong pagmamay-ari. Ang mga manggagawa, tagapag-empleyo, at estado lahat ay nag-aambag sa seguro sa lipunan na nagbabayad ng mga benepisyo sa pensyon at medikal.
Tumatanggap ang mga residente ng personal na pagbabawas at isang walang limitasyong pagbabawas para sa bayad na bayad sa mga utang. Ang mga kredito sa buwis sa bata ay magagamit lamang para sa mga dokumentong gastos para sa mga batang mas bata sa 12, napapailalim sa mga limitasyon sa bawat bata. Ang mga indibidwal na mas bata sa 34 na nagse-save upang bumili ng bahay ay nakakakuha ng kaluwagan sa buwis sa kita ng 20% ng halaga na na-save.
US rate ng buwis para sa mga Kasal na Mag-asawa
Ang Estados Unidos ay pumapasok sa 13.7% sa kategoryang ito, na binigyan ito ng ika-21 pinakamataas na rate ng buwis. Ang mga bansa na may pinakamababang lahat-sa average na mga rate ng buwis sa personal na kita sa mga mag-asawa na walang asawa na may dalawang anak ay ang Ireland (-0.3%), Czech Republic (1.7%), at Switzerland (4.2%). Mayroong isang pagkakaiba-iba sa pagitan ng pinakamataas at pinakamababang mga pasanin sa buwis sa kita sa mga bansa ng OECD.
Ang Belgium, Germany, Denmark, Austria, at Hungary ay may pinakamataas na buwis sa kita para sa mga solo, habang ang Turkey, Denmark (muli), Finland, Netherlands, at Norway ay may pinakamataas na buwis sa kita para sa mga may-asawa na may dalawang anak.
Ang Bottom Line
Ang mga pasanin sa buwis sa kita ay nag-iiba-iba ng bansa dahil sa mga rate ng kung saan ang bawat bansa ay nagbibigay pondo sa mga programang paneguro sa lipunan tulad ng mga pensiyon ng edad at pangangalaga sa kalusugan. Sa ilang mga bansa, tulad ng Netherlands, ang mga buwis sa seguro sa lipunan ay higit na mataas kaysa sa mga buwis sa pangunahing kita.
Ang bawat bansa ay nagbibigay din ng iba't ibang antas ng mga benepisyo sa mga mamamayan nito, at ang mga indibidwal ay nakakakuha ng magkakaibang pagbabalik sa mga kabuuan na binabayaran nila sa mga programang panseguridad batay sa mga personal na kadahilanan kabilang ang kita, edad, at katayuan sa kalusugan.
Ang iba't ibang mga bansa ay naglalagay din ng mga nagbabayad ng buwis sa iba't ibang mga bracket batay sa antas ng kanilang kita, katayuan sa pag-aasawa, at ang bilang ng mga dependents. Kaya't dahil lamang sa isang bansa ang isang mataas o mababa sa pangkalahatang rate ng buwis sa kita ay hindi masasabi sa iyo ang tungkol sa kung paano ka makakapunta sa nasabing bansa sa lahat ng mga pangyayari na bumubuo sa iyong natatanging sitwasyon.
