Talaan ng nilalaman
- Mga Parusa sa Pag-hataw ng IRA sa tradisyonal na IRA
- Roth IRA Withdrawal penalty
- Paano gumagana ang mga Kwalipikadong Pamamahagi
- Implikasyon sa Buwis para sa Roth IRAs
- Ang Bottom Line
Karamihan sa mga dalubhasa sa pananalapi ay sasang-ayon na bihirang, kung sakaling, isang magandang ideya na kumuha ng maagang pag-alis mula sa isang tradisyunal na IRA o Roth IRA. Ito ay dahil sa bahagi sa mataas na halaga ng mga parusa na maaaring tumama sa isang may-ari ng account para sa isang maagang pag-alis (hindi sa banggitin ang pagkawala sa mga taong potensyal na kita).
Ang mga maagang pamamahagi mula sa mga IRA (iyon ay, mga ginawa bago mag-edad ng 59½) sa pangkalahatan ay nagkakaroon ng isang 10% na parusa sa buwis, kasama na maaari kang mangutang ng buwis sa kita dito. Ang IRS ay nagpapataw ng parusa na ipagwalang-bahala ang mga may hawak ng IRA na gamitin ang kanilang mga matitipid bago magretiro. Ngunit ang parusa ay nalalapat lamang kung mag-withdraw ka ng mga nakukuhang pondo.
Mga Key Takeaways
- Maaari mong bawiin ang mga kontribusyon ng Roth IRA anumang oras na walang buwis o parusa. Kung aalisin mo ang mga kita mula sa isang Roth IRA, maaari kang mangutang ng buwis sa kita at isang 10% na parusa.Kung kumuha ka ng maagang pag-alis mula sa isang tradisyunal na IRA - kung ito ay iyong mga kontribusyon o kita-maaaring mag-trigger ng mga buwis sa kita at isang 10% na parusa. Ang ilang mga maagang pag-alis ay walang buwis at walang multa.
Mga Parusa sa Pag-hataw ng IRA sa tradisyonal na IRA
Upang makalkula ang parusa sa isang maagang pag-alis, dumami lamang ang halaga ng pamamahagi ng buwis sa 10%. Ang isang maagang pamamahagi ng $ 10, 000, halimbawa, ay magkakaroon ng parusang $ 1, 000 na parusa sa buwis, at ito ay ituring (at ibubuwis) bilang karagdagang kita.
Ang mga maagang pamamahagi mula sa tradisyonal na IRA ay ang pinaka-malamang na magkaroon ng mabibigat na parusa. Ang mga kontribusyon sa ganitong uri ng account ay ginawa gamit ang pretax dollars. Ang iyong mga kontribusyon ay ibinabawas mula sa iyong maaaring ibuwis na kita para sa taon, na mabisang binabawasan ang halaga ng buwis sa kita na iyong utang.
Nakakakuha ka ng isang pahabol na buwis sa buwis kapag nag-ambag ka sa isang tradisyonal na IRA, ngunit babayaran mo ang mga buwis sa iyong mga pag-atras sa pagretiro.
Gayunpaman, sa kalaunan ay nangongolekta ng mga buwis sa lahat ng kita, kaya ang pagsusuri ng buwis sa kita sa iyong mga tradisyunal na pondo ng IRA kapag bawiin mo ang mga ito. Sa pangkalahatan, nangangahulugan ito na ang kabuuan ng iyong tradisyonal na balanse ng IRA account ay binubuo ng kita na maaaring ibuwis.
Samakatuwid, kung mag-withdraw ka ng mga pondo bago ang edad na 59½, ang 10% na parusa sa buwis ay malamang na nalalapat sa buong halaga ng pamamahagi. Matapos ang accounting para sa epekto ng mga buwis at mga parusa, ang isang maagang pamamahagi mula sa isang tradisyunal na IRA ay bihirang isang mahusay na paggamit ng mga pondo.
Roth IRA Withdrawal penalty
Ang mga kontribusyon sa Roth IRA ay ginawa gamit ang mga dolyar pagkatapos ng buwis. Nangangahulugan ito na magbabayad ka ng buwis sa kita sa iyong mga kontribusyon sa taon na ginawa mo sa kanila. Bilang isang resulta, ang pag-alis ng mga kontribusyon sa Roth ay hindi napapailalim sa buwis sa kita, dahil ito ay dobleng pagbubuwis.
Walang pakinabang sa buwis para sa mga kontribusyon sa Roth IRA, ngunit ang mga kita ay lumalaki nang walang buwis at ang mga pag-atras sa pagretiro ay walang buwis, pati na rin.
Mga kalamangan
-
Maaari mong palaging bawiin ang mga kontribusyon ng Roth IRA na walang buwis at walang parusa.
-
Maaari mong maiwasan ang buwis at parusa sa maagang pag-alis sa ilang mga sitwasyon.
Cons
-
Karamihan sa mga maagang pag-withdraw ay nag-trigger ng buwis at isang 10% na parusa.
-
Hindi mo maaaring "bayaran" ang pera sa iyong IRA sa sandaling ilabas mo ito.
Ngayon, kung bawiin mo ang isang halaga sa itaas na iyon - kung sinimulan mo ang paglubog sa mga kita ng account - ang halagang iyon ay karaniwang itinuturing na kita sa buwis. Maaari din itong isailalim sa 10% na maagang pamamahagi ng parusa, at ang pera ay ituturing bilang kita.
Paano gumagana ang mga Kwalipikadong Pamamahagi
Ang mga kwalipikadong pamamahagi mula sa isang Roth IRA ay walang buwis at walang parusa. Itinuturing ng IRS na ang isang pamamahagi upang maging kwalipikado kung ito ay hindi bababa sa limang taon mula nang una kang nag-ambag sa isang Roth IRA at ang pag-alis ay ang mga sumusunod:
- Ginawa kapag ikaw ay may edad na 59½ o mas matanda.Taken dahil mayroon kang isang permanenteng kapansanan.Gawin ng iyong benepisyaryo o ari-arian matapos kang lumipas. Ginamit upang bumili, magtayo, o magtayo muli ng isang bahay na nakakatugon sa unang beses na pagbubukod sa homebuyer. $ 5, 000 na ginamit tungo sa pagsilang ng isang bagong anak o pag-aampon, sa loob ng unang taon. Maaari itong mabayaran.
Ang mga di-kwalipikadong pamamahagi ay anumang mga pag-withdraw na hindi nakakatugon sa mga patnubay na ito. Para sa mga pag-alis na ito, may utang ka sa iyong ordinaryong rate ng buwis sa kita (tandaan, nalalapat lamang ito sa mga kita) at isang 10% na parusa.
Gayunpaman, naaangkop ang ilang mga pagbubukod. Maaari kang makakuha ng parusa (ngunit hindi ang buwis) kung kukuha ka ng pamamahagi para sa mga sumusunod:
- Isang serye ng bahagyang pantay na pamamahagi.Unreimbursed na mga gastos sa medikal na lumampas sa 10% ng iyong nababagay na gross income (AGI).Medikal na premium premium pagkatapos mawala ang iyong trabaho.An IRS levy.Qualified reservist distributions.Qualified bawing kalamidad.Qualified gastos sa edukasyon.
Implikasyon sa Buwis para sa Roth IRAs
May isa pang loophole para sa mga kita sa Roth kontribusyon, gayunpaman. Kung nag-ambag ka at pagkatapos mag-alis sa loob ng parehong taon ng buwis, kung gayon ang kontribusyon ay itinuturing na parang hindi pa nagawa.
Halimbawa, kung nag-ambag ka ng $ 5, 000 sa kasalukuyang taon at ang mga pondong ito ay nagbubuo ng $ 500 na kita, maaari mong bawiin ang buong $ 5, 500 na walang bayad na parusa, hangga't ang pamamahagi ay nakuha bago ang takdang oras ng pagsumite ng buwis. Kailangan mong iulat ang mga kinita bilang kita sa pamumuhunan, gayunpaman.
Ang Bottom Line
Siyempre, ang pagpapasya na kumuha ng maagang pag-alis ay hindi dapat gaanong gaanong gaanong gaanong gaan. Maaari mong makaligtaan sa mga taon ng potensyal na paglaki at kita, na maaaring magkaroon ng isang nakapipinsalang epekto sa iyong pugad na itlog.
Bihirang maipapayo na salakayin ang mga account sa pagreretiro. Ngunit marami sa mga pinakamahusay na brokers para sa IRA ay may karagdagang impormasyon sa kung paano maiwasan ang mga parusa na ito kung dapat mong ma-access ang iyong mga pondo bago magretiro.
