Ano ang Seguro sa Buhay-Premium na Buhay?
Ang seguro sa solong premium na buhay (SPL) ay isang uri ng seguro sa buhay na naniningil ng nagbabayad ng patakaran ng isang solong up-front premium na pagbabayad upang ganap na pondohan ang patakaran. Ito ay isang beses na isang sikat na kanlungan ng buwis.
Ang seguro sa buhay na solong-premium ay ganap na pinondohan mula sa go go, kaya mabilis na bumubuo ang cash; ngunit ang halaga ng benepisyo sa kamatayan ay nag-iiba batay sa kung magkano ang namuhunan at ang edad at kalusugan ng may-ari ng patakaran sa oras na naipon ang seguro.
Gaano Karaming Seguro sa Buhay ang Kailangan Mo?
Pag-unawa sa Seguro sa Buhay na Isa-Premium
Ang seguro sa buhay ng solong-premium ay nangangailangan ng isang malaking halaga ng pera mula sa may-ari ng patakaran na naglalagay ng ganitong uri ng seguro na hindi maaabot ng maraming mga aplikante. Ang malaking kalamangan sa seguro sa buhay na single-premium ay ang solong pagbabayad ay ganap na pondo ang patakaran, agad na ginagarantiyahan ang isang malaking benepisyo sa kamatayan sa mga benepisyaryo.
Ang isa pang kapaki-pakinabang na tampok ng ilang mga patakaran sa seguro sa buhay na single-premium ay ang kanilang kakayahang mag-pondo ng pangmatagalang pangangalaga, kung kinakailangan ito ng naseguro. Ang ilang mga patakaran sa seguro sa buhay na single-premium ay nagpapahintulot sa mga may-ari ng patakaran na makakuha mula sa walang benepisyo sa buwis na walang bayad na magbayad ng mga gastos sa pamumuhay. Ang ganitong mga pag-atras ay binabawasan ang dami ng benepisyo ng kamatayan nang naaayon.
Dalawang tanyag na patakaran sa solong premium ay ang single-premium buong buhay at single-premium variable na buhay. Ang dalawa ay magkakaiba sa kung paano ang bawat patakaran ay nagtitipon ng isang halaga ng cash. Ang una ay nag-aalok ng isang panganib na walang bayad na rate ng interes. Ang pangalawa ay namumuhunan ang halaga ng cash sa aktibong pinamamahalaang mga portfolio at kasama ang mga panganib at potensyal na gantimpala ng aktibong pamumuhunan.
Mga Key Takeaways
- Ang buhay na single-premium (SPL) ay seguro kung saan binabayaran ng isang may-ari ng patakaran ang isang malaking kabuuan ng pera sa itaas bilang kapalit ng isang garantisadong benepisyo ng kamatayan. ito ay walang kakayahang pinansiyal para sa maraming mga indibidwal. Dalawa ang madalas na napili na pagpipilian kasama ang solong-premium na buong buhay ay nagbibigay ng isang panganib na walang taning na rate ng interes, habang ang nag-iisang premium na buhay ay namumuhunan ng cash sa aktibong pinamamahalaan na mga portfolio. para sa mga benepisyaryo, dahil sa pondo ng lump sum, at ang kakayahang ma-access ang ilan sa cash para sa pangmatagalang pangangalaga kung kinakailangan.
Ang Seguro sa Buhay na Isa-Premium bilang isang Modified na Kontrata ng Endowment
Ang Kongreso ng US ay ipinasa ang Tax Reform Act ng 1986 nang pasimpleng upang gawing simple ang code ng kita-buwis at isara ang mga loopholes. Ang isang loophole ay nakabukas pa rin ay ang seguro sa buhay na solong-premium, na mabilis na naging tanyag bilang isang kanlungan ng buwis.
Maraming mga patakaran sa seguro sa buhay ang nag-aalok ng mga bentahe ng buwis, ngunit ang mga patakaran sa seguro sa buhay na solong-premium ay partikular na kapaki-pakinabang. Una, pinahihintulutan ng nag-iisang premium na pagbabayad sa policyholder ang isang malaking halaga ng cash sa patakaran. Pangalawa, maraming mga patakaran sa solong premium na nag-aalok ng "paghuhugas ng mga pautang" - mga pautang laban sa mga halaga ng salapi ng mga patakaran na epektibong nakakuha ng interes- at walang buwis, ang rate ng interes sa halaga ng cash na kanselahin ang interes sa mga pautang.
Ipinasa ng Kongreso ang Teknikal at Miscellaneous Revenue Act ng 1988 upang pahinain ang paggamit ng mga patakaran sa seguro sa buhay bilang mga silungan ng buwis. Ang aksyon na muling kinilala ang mga patakaran sa seguro sa seguro sa buhay na solong bilang binagong mga kontrata ng endowment (MEC). Nagbibigay ang MECs ng mga pautang at pag-alis ng dispense sa isang huling-in-first-out (LIFO) na batayan. Nangangahulugan ito na ang mga buwis sa buwis ay lumabas mula sa patakaran bago ang pagbabalik ng buwis ng prinsipyo, sa gayon binabawasan ang kanilang kapaki-pakinabang bilang mga silungan ng buwis.
Ang pagpapakilala ng MEC ay nagtulak sa mga tao na lumingon sa buong mga patakaran sa seguro sa buhay para sa kanilang mga benepisyo sa buwis. Habang ang lahat ng mga patakaran sa seguro sa buhay na solong-premium ay mga MEC, ang mga patakaran sa buong buhay ay nagiging mga MEC kung lalampas nila ang mga premium na limitasyon. Ang mga namumuhunan na naghahanap upang gamitin ang buong mga patakaran sa buhay bilang pagtatangka ng buwis sa pagtatangka upang mabalot ang maximum na bentahe ng buwis ng patakaran nang hindi tumawid sa teritoryo ng MEC.
