Talaan ng nilalaman
- Dapat Mo bang Regalo Ngayon o sa Kamatayan?
- Implikasyon sa Buwis
- Mga Tiwala w / Mga Pagkaloob ng Charitable
- Ang Bottom Line
Pinaplano mo bang isama ang iyong mga assets ng pagreretiro sa mga donasyong kawanggawa? Kung gayon, isaalang-alang kung paano ito makakaapekto sa iyong pananalapi. Sa ilang mga kaso, maaari itong maging mas kapaki-pakinabang na pangalanan ang kawanggawa bilang isang itinalagang benepisyaryo ng iyong account sa pagreretiro, sa halip na ibahin ang mga ari-arian sa iyong buhay. Dito namin ipinamalas ang ilan sa mga isyu upang isaalang-alang kapag iniisip mo ang tungkol sa pagbibigay ng iyong mga pondo sa pagreretiro sa isang kawanggawang kawanggawa o di-profit na samahan.
Mga Key Takeaways
- Ang pagbibigay sa kawanggawa ay isang mabuting panlipunan at mga pilantropo na madalas na nakakakuha ng personal na kasiyahan at pagkilala sa kanilang mabubuting gawa.Ang isang paraan upang direktang magbigay ng kawanggawa ay ang magtalaga ng mga pag-aari ng pagreretiro sa mga karapat-dapat na dahilan, lalo na kung mayroon kang iba pang mga mapagkukunan ng kita ng pagreretiro. maaaring maging mas malalim kaysa sa pagtalaga ng iyong account beneficiary sa kawanggawa. Maaari ka ring magtatag ng isang mapagkakatiwalaang kawanggawa na pinondohan ng mga pag-aari ng pagreretiro.
Dapat Mo bang Regalo Ngayon o sa Kamatayan?
Sa halip na ibigay ang mga pag-aari ng pagreretiro sa isang kawanggawa sa panahon ng iyong buhay, maaari mong italaga ang kawanggawa bilang benepisyaryo ng iyong account sa pagreretiro. Sa ilalim ng pagpipiliang ito, ang kawanggawa - hindi ikaw - ay ituturing bilang pagtanggap ng pamamahagi; samakatuwid, ni ikaw o ang iyong estate ay hindi mangutang ng mga buwis sa kita sa halagang. Habang ang halaga ay isasama sa iyong taxable estate, ang iyong estate ay makakatanggap ng isang pagbabawas para sa halagang na minana ng kawanggawa, na nagreresulta sa isang offset ng mga buwis sa estate. Bukod dito, dahil ang mga kawanggawa ay hindi magbabayad ng mga buwis sa kita sa mga donasyong natanggap, ang pamamahagi ay maiiwasan na mabuwis bilang kita.
- Suriin sa tagapangasiwa ng plano o institusyong pampinansyal na kumikilos bilang tagapangalaga ng plano upang matukoy kung mayroon itong anumang mga paghihigpit sa pagdidisenyo ng mga kawanggawa bilang mga benepisyaryo para sa mga account sa pagreretiro. Kung ikaw ay may-asawa, suriin upang matukoy kung dapat o sumang-ayon ang iyong asawa sa pagtatalaga. Ang kabiguan na makakuha ng pahintulot ng spousal ay maaaring magresulta sa isang disqualification ng pagtatalaga ng benepisyaryo, dapat itong matukoy na kinakailangan ng spousal na pahintulot. Tiyaking natatanggap ng administrator ng plano o institusyong pampinansyal ang isang kopya ng iyong mga benepisyaryo sa benepisyaryo sa pamamagitan ng paghingi ng isang nakasulat na kumpirmasyon ng pagtanggap. siguraduhin na ang mga indibidwal na may pananagutan sa paghawak ng iyong mga pinansiyal na gawain ay tumatanggap ng isang kopya ng nakatalaga na benepisyaryo, o alam kung saan hahanapin ito kung kinakailangan.
Pag-iingat : Kung ang isang kawanggawa ay isa sa maraming mga benepisyaryo para sa iyong account sa pagreretiro, maaaring magkaroon ito ng negatibong epekto sa mga pagpipilian ng kahabaan na magagamit sa iyong iba pang mga benepisyaryo. Halimbawa, kung dapat kang mamatay bago ang iyong kinakailangang petsa ng pagsisimula, ang iyong iba pang mga benepisyaryo ay kinakailangan na ipamahagi ang mga pag-aari sa Disyembre 31 ng ikalimang taon kasunod ng taon ng iyong pagkamatay. Maaari itong malutas ng isa sa mga sumusunod na paraan:
- Pagtatatag ng magkakahiwalay na account sa pagreretiro para sa bawat benepisyaryo. Kaya, ang kawalan ng kawanggawa sa pag-asa sa buhay ay hindi makakaapekto sa iyong iba pang mga benepisyaryo.Ang kawanggawa ay pinalalabas ang bahagi ng mga minanang pag-aari noong Septiyembre 30 ng taon pagkaraan ng taong mamatay ka. Sa ilalim ng panuntunang ito, ang mga benepisyaryo na tumatanggap ng isang buong pamamahagi ng kanilang bahagi sa Septiyembre 30 ay hindi pinansin para sa mga layunin ng pagtukoy ng mga inaasahan sa buhay na nakakaapekto sa mga pagpipilian sa pamamahagi.
Mga Implikasyon sa Buwis ng Pagbabago Sa Iyong Lifetime
Habang ang kita na nabuo mula sa paglipat ng mga buwis sa pagreretiro ng pagreretiro sa mga kawanggawa ay maaaring ma-offset sa pamamagitan ng mga pagbabawas na pinahihintulutan para sa mga charity charity, ang mga limitasyon sa pagbabawas ay maaaring magresulta sa iyong hindi pagtanggap ng isang buong pagbabawas para sa buong halaga na iginawad para sa taon.
Sa halip na ibahin ang halaga sa isang taon, baka gusto mong isaalang-alang ang paglilipat ng isang maliit na halaga bawat taon at iwanan ang malaking bahagi ng balanse para magmana ng kawanggawa pagkatapos ng iyong kamatayan. Ang pagsasaayos na ito ay mainam para sa mga pamamahagi na dapat gawin mula sa iyong account sa pagreretiro sa anumang paraan, tulad ng mga kinakailangang minimum na pamamahagi.
Mga tiwala na may Mga Pagkaloob ng Charitable
Ang Bottom Line
Pagdating sa mga patakaran na nalalapat sa paglilipat ng iyong mga assets ng pagreretiro sa mga kawanggawa at ang mga isyu na dapat isaalang-alang, ang artikulong ito ay gasgas lamang sa ibabaw. Kung nag-iisip ka tungkol sa paggawa ng gayong regalo, siguraduhing suriin sa iyong propesyonal sa buwis. Bilang karagdagan sa pagtiyak na magamit ng kawanggawa ang mga pondo nang naaangkop, nais mong tiyakin na ang kawanggawa ay isang kwalipikadong organisasyon para sa mga layunin ng buwis.
Ang iyong propesyonal sa buwis ay dapat ding makatulong sa iyo na matukoy kung ito ay kapaki-pakinabang na ibigay ang iyong mga ari-arian sa isang kawanggawa sa iyong buhay, o kung dapat mong italaga ang kawanggawa bilang iyong benepisyaryo, at kung dapat mo ring ibigay ang iyong pagreretiro o hindi pagreretiro.
