Habang ang iyong anak ay lumilipat patungo sa pagtanda, nahaharap ka ng maraming mga pagpapasya. Sa bawat kaso, ang bahagi ng pagpapasya ay nagsasangkot ng pagnanais na tulungan ang iyong anak na maging mas malaya at responsable. Ngunit ang isang milestone na maaaring hindi mo inaasahan, kahit na magiging bahagi ito ng kanilang lumalagong karanasan, ay ang pagsampa ng unang kita ng buwis sa kita sa pangalan ng iyong anak.
Karamihan sa mga mag-aaral ay hindi itinuro kung paano mag-file ng buwis sa paaralan, kahit na ang IRS ay nagbibigay ng isang buong website para sa mga guro na may pamagat na Mga Buwis sa Pag-unawa. Ang mga kadahilanan ay nag-iiba mula sa underfunding hanggang sa kawalan ng interes sa bahagi ng mga mag-aaral tungo sa isang pangkalahatang kabiguan ng sistema ng edukasyon upang makilala ang mga kasanayan na kinakailangan ng mga mag-aaral.Ito ay nagresulta sa isang paghahanap ng FINRA Foundation na 17% lamang ng mga respondente na edad 18 hanggang 34 ay nakapagpakita ng pangunahing kaalaman sa pananalapi, kabilang ang kung paano mag-file ng mga buwis.
Karamihan sa mga bata ay may isang madilim na ideya lamang kung ano ang mga buwis sa kita, hayaan ang tiyak na mga patakaran na kinakailangan nilang matugunan. Ito ay naging tungkulin mo bilang isang magulang upang matulungan ang iyong anak na simulan ang ritwal na ito ng pagpasa sa pamamagitan ng pagsusuri ng mga kinakailangan sa pag-file ng buwis at / o pagkuha ng gabay mula sa mga propesyonal sa buwis. Ang artikulong ito ay dinisenyo bilang "mabilis na gabay" ng magulang sa paksang ito. Saklaw nito ang mga pangunahing patakaran na dapat mong malaman para sa pagtukoy kung kailan dapat mag-file ng (o dapat) ang iyong anak. Nag-aalok din ito ng mga mungkahi para matulungan ang iyong anak na responsibilidad para sa kanilang sariling mga gawaing buwis sa hinaharap.
Katayuan ng Anak
Ang ilang mga tao ay nagkakamali na naniniwala sa katayuan ng kanilang anak bilang isang nakasalalay na nangangahulugang hindi nila kailangang maghain ng buwis. Iyon ay hindi totoo. Ang katayuan ng bata na umaasa ay hindi humingi ng paumanhin sa iyong anak mula sa pag-file ng isang return tax return kung matugunan nila ang alinman sa mga pagsubok sa seksyon na pinamagatang "Kapag ang Iyong Anak ay Dapat Mag-File" sa ibaba.
Upang maging kwalipikado bilang iyong umaasa, dapat na:
- Maging isang mamamayan o ligal na residente; Hindi mag-file ng isang magkasanib na pagbabalik (kung may asawa); Maging anak mo, anak na babae, inaanak, karapat-dapat na anak na panganganak, kapatid, kalahating kapatid, hakbang na kapatid, anak na ampon, o isang anak ng anuman sa kanila; Maging sa ilalim edad 19 sa pagtatapos ng taon ng buwis, o sa ilalim ng edad na 24 kung ang isang full-time na mag-aaral, o anumang edad kung permanente at ganap na may kapansanan; Mabuhay ka nang higit sa kalahati ng taon (may ilang mga pagbubukod); umaasa sa iyo para sa hindi bababa sa kalahati ng kanilang suporta; at inaangkin niBe bilang isang nakasalalay lamang sa iyo.
Kapansin-pansin na sa pagpasa ng Tax Cuts at Trabaho Act noong 2017, ang mga personal na pagbubukod para sa mga magulang at iba pa na may mga dependents.Ngayon, maraming iba pang mga pagkakataon sa pag-save ng buwis ay nananatili. Kasama dito ang pinuno ng katayuan sa pag-file ng sambahayan, credit ng buwis sa bata, ang bata at nakasalalay na credit ng pag-aalaga, ang kikitain na kita, kredito ng Edukasyon sa Oportunidad ng Amerikano, pagbabawas ng interes sa pautang ng mag-aaral, at pagbawas sa gastos sa medikal.
Kapag Kailangang Mag-file ang Iyong Anak
Apat na mga pagsubok ang tumutukoy kung ang isang bata ay dapat mag-file ng isang pederal na pagbabalik sa buwis sa kita. Ang isang bata na nakakatugon sa alinman sa mga pagsubok na ito, ay dapat mag-file:
- Ang bata ay hindi nakakuha ng kita (mula sa interes sa pamumuhunan, nadagdag, et al.) Higit sa $ 1, 100, Ang bata ay nakakuha ng kita na higit sa $ 12, 200, Ang kita ng bata (kinita kasama ang hindi nabigyan) ay higit pa kaysa sa mas malaki ng $ 1, 100 o nakakuha ng kita kasama ang $ 350, o TheA ang netong kita ng bata mula sa pagtatrabaho sa sarili ay $ 400 o higit pa.
Ang mga karagdagang patakaran ay nalalapat para sa mga bata na bulag, na may utang na buwis sa Social Security at Medicare sa mga tip o sahod na hindi iniulat o pinigilan ng employer, o ang mga tumatanggap ng suweldo mula sa mga simbahan na walang labasan mula sa employer sa Security Security at mga buwis sa Medicare.
Kung ang pag-file ng isang pagbabalik ay hinihiling ng unang pagsubok sa itaas at ang bata ay walang iba pang kita maliban sa hindi natanggap na kita, maaari mong maiwasan ang isang hiwalay na pagsampa para sa iyong anak sa pamamagitan ng paggawa ng isang halalan na inilarawan sa ibang pagkakataon.
Kapag ang Iyong Anak ay Dapat Mag-file
Ang iyong anak ay dapat mag-file ng isang pagbabalik sa buwis sa pederal na kita kahit na hindi kinakailangan kung:
- Ang mga kinikita sa buwis ay hindi naipigil mula sa mga kita, Kwalipikado sila para sa kinita na kita, May sapat silang kita upang kumita ng mga kredito sa trabaho ng Social Security, nais nilang buksan ang isang IRA, o nais mong makakuha ng iyong anak na magkaroon ng karanasan sa edukasyon ng pag-file ng mga buwis.
Sa unang dalawang kaso ang pangunahing dahilan ng pag-file ay upang makakuha ng isang refund kung ang isa ay nararapat.Ang iba ay umaasa sa kita o batay sa pagsamantala ng isang pagkakataon upang simulan ang pag-save para sa pagretiro o upang simulan ang pag-aaral tungkol sa personal na pananalapi.
Ang pag-file upang mabawi ang Mga Buwis na Inihawakan
Ang ilang mga employer ay awtomatikong hindi nagtatakip ng bahagi ng pay para sa mga buwis sa kita. Sa pamamagitan ng pag-file ng Form W-4 nang maaga, ang mga bata na hindi inaasahan na may utang na buwis sa kita (at hindi nagbabayad ng buwis sa kita noong nakaraang taon ng pag-file) ay maaaring humiling ng isang pagbubukod. isang pagbabalik upang makatanggap ng isang refund mula sa IRS.
Upang makatanggap ng refund, dapat mag-file ang iyong anak ng IRS Form 1040. (Form 1040EZ, na ginamit dati, ay hindi na wasto.) Ang mga pagkakataon ay ang iyong anak ay kakailanganin lamang mag-file ng Form 1040 at hindi na kailangang isama ang anumang mga karagdagang iskedyul. Dapat lagdaan ng bata ang form, maglakip ng isang kopya ng anumang Form W-2 na ibinigay ng employer, at iproseso ng IRS ang refund.Kahit kung ang mga halaga ay hindi pinigil, dapat mong tulungan ang iyong anak na magsumite ng Form 1040 sa humiling ng isang refund. Ito ay mabilis, simple, at — pinaka-mahalaga - itinuturo sa iyong anak na ang bawat pagbabayad ng dolyar ng buwis.
Pag-file upang Iulat ang Kita ng Pag-empleyo sa Sarili
Ang iyong anak ay maaaring mag-ulat ng kita mula sa pagtatrabaho sa sarili gamit ang Form 1040 at Iskedyul C (upang matukoy ang kita). (Tulad ng Form 1040EZ, ang Iskedyul C-EZ ay hindi na ginagamit.) Kung ang iyong anak ay mayroong netong kita sa self-empleyo na $ 400 o higit pa ($ 108.28 kung ang iyong anak ay pinagtatrabahuhan ng isang simbahan o samahang pangrelihiyon na nakalilib sa employer ng Security Security at Medicare na mga buwis.), dapat mag-file ang bata.
Upang matukoy kung ang iyong anak ay nagbabayad ng mga buwis sa pagtatrabaho sa sarili (mahalagang buwis sa Seguridad at Medicare para sa mga nagtatrabaho sa sarili), gumamit ng Iskedyul SE. Ang iyong anak ay maaaring magbayad ng buwis sa pagtatrabaho sa sarili na 15.3%, kahit na walang buwis sa kita.
Ang pag-file upang Kumita ng Mga Kredito sa Trabaho sa Seguridad sa Panlipunan
Ang mga bata ay maaaring magsimulang kumita ng mga kredito sa trabaho patungo sa mga benepisyo ng Social Security at Medicare kapag kumita sila ng sapat na halaga ng pera, mag-file ng naaangkop na pagbabalik ng buwis at magbayad ng Federal Insurance Contribution Act (FICA) o buwis sa pagtatrabaho sa sarili. Para sa 2019, ang iyong anak ay dapat kumita ng $ 1, 360 upang makakuha ng isang solong kredito. Maaari silang kumita ng maximum na apat na kredito bawat taon.
Kung ang mga kita ay nagmula sa isang saklaw na trabaho, ang employer ng iyong anak ay awtomatikong kukuha ng buwis sa FICA sa kanilang suweldo. Kung ang mga kita ay nagmula sa pagtatrabaho sa sarili, ang iyong anak ay nagbabayad ng mga buwis sa pagtatrabaho sa sarili nang quarterly o kapag nagsampa noong Abril.
Pag-file upang Buksan ang Isang IRA
Ito ay maaaring tila isang maliit na napaaga para sa iyong anak na isaalang-alang ang pagbubukas ng isang Indibidwal na Pagreretiro ng Account (IRA) - tinawag ito ng IRS na isang Indibidwal na Pagreretiro ng Pag-iisa - ngunit kung nakakuha sila ng kita, perpektong ligal. Sa pamamagitan ng paraan, ang kinikita ay maaaring magmula sa isang trabaho bilang isang empleyado o sa pamamagitan ng pagtatrabaho sa sarili.
Bagaman ang iyong anak ay maaaring magbukas ng alinman sa isang tradisyonal o Roth IRA at mag-ambag ng hanggang sa 100% ng netong kita, isang Roth IRA ang pinaka-kahulugan dahil ang interes ay makukuha ng buwis na walang bayad sa maraming taon. Ano pa, ang mga kontribusyon (kahit na hindi ang mga kinita sa pera na iyon) ay maaaring mag-withdraw ng buwis at parusa nang libre sa anumang oras.
Pag-file para sa Mga Pangunahing Pang-edukasyon
Ang mga pag-file ng buwis sa kita ay maaaring magturo sa mga bata kung paano gumagana ang sistema ng buwis sa US habang tinutulungan silang lumikha ng maayos na mga gawi sa pag-file sa ibang pagkakataon sa buhay. Sa ilang mga kaso, makakatulong din ito sa mga bata na magsimulang mag-save ng pera o kumita ng mga benepisyo para sa hinaharap tulad ng nabanggit sa itaas.
Kahit na ang iyong anak ay hindi karapat-dapat para sa isang refund, nais na kumita ng mga kredito sa Seguridad sa Seguridad, o magbukas ng account sa pagreretiro, natututo kung paano gumagana ang sistema ng buwis upang mabigyang katwiran ang pagsisikap.
Anong kailangan mong malaman
Pagdating sa pagtulong sa iyong anak na mag-file ng kanilang mga buwis sa kita, dapat mong malaman ang sumusunod:
- Sa ligal, ang iyong anak ay nagdadala ng pangunahing responsibilidad sa pag-file at pag-sign ng kanilang sariling mga return tax tax. Ang responsibilidad na ito ay maaaring magsimula sa anumang edad, marahil bago pa maging karapat-dapat na bumoto ang iyong anak. Ayon sa IRS Publication 929 , "Kung ang isang bata ay hindi maaaring mag-file ng kanyang sariling pagbabalik sa anumang kadahilanan, tulad ng edad, magulang ng bata, tagapag-alaga, o iba pang ligal na taong responsable ay dapat mag-file para sa bata." Ang iyong anak ay maaaring makatanggap ng ito mga abiso sa kakulangan sa buwis at kahit na i-awdit. Kung nangyari ito, dapat mong agad na ipaalam sa IRS na ang pagkilos ay may kinalaman sa isang bata. Ayon sa IRS Publication 929, "susubukan ng IRS na lutasin ang bagay sa mga magulang (mga) magulang o tagapag-alaga ng bata na naaayon sa kanilang awtoridad."
Pag-uulat ng Kita ng Iyong Anak sa Pagbabalik sa Iyong Buwis
Maaaring pahintulutan ang iyong anak na laktawan ang pag-file ng isang hiwalay na pagbabalik sa buwis at isama ang kanilang kita sa iyong pagbabalik, ngunit kung:
- Ang kita lamang ng iyong anak ay binubuo ng interes, dibahagi at mga kita sa kabisera (hindi nabanggit na kita), Ang iyong anak ay wala pang 19 taong gulang (o sa ilalim ng edad na 24 kung isang full-time na mag-aaral) sa katapusan ng taon, ang kita ng iyong anak ay mas mababa sa $ 11, 000, Kinakailangan ang iyong anak na mag-file ng isang pagbabalik maliban kung ginawa mo ang halalang ito, Ang iyong anak ay hindi naghain ng isang magkasanib na pagbabalik para sa taon, Walang tinantyang pagbabayad ng buwis na ginawa para sa taon, at walang labis na bayad mula sa nakaraang taon (o mula sa anumang binagong pagbabalik) ay inilapat sa taong ito sa ilalim ng pangalan ng iyong anak at numero ng Seguridad sa Panlipunan, Walang buwis sa pederal na kita ang hindi napigilan mula sa kita ng iyong anak sa ilalim ng mga backup na mga panuntunan sa paghawak, at ikaw ang magulang na dapat ibalik ang pagbabalik kapag nag-aaplay ng mga espesyal na patakaran sa buwis para sa mga bata.
Isama ang hindi pa nakikitang kita ng iyong anak sa iyong pagbabalik ng buwis sa pamamagitan ng paggamit ng IRS Form 8814. Mahalagang tandaan na ang paggawa nito ay maaaring magresulta sa isang mas mataas na rate ng buwis (hanggang sa 37%) kaysa kung ang bata ay naghain ng kanilang sariling pagbabalik sa buwis. Ang lahat ay nakasalalay sa dami ng hindi nakuhang kita na iyong ulat ng anak.
Mga bagay na tatalakayin sa Iyong Anak
Kapag nagsimulang kumita ang iyong anak ng kanilang sariling pera, simulan ang pakikipag-usap tungkol sa mga buwis kaagad.
- Pumunta sa unang sumulat ng suweldo. Pag-uusapan ang tungkol sa gross earnings, anumang pagbabawas para sa mga buwis sa kita, at anumang pagbabawas para sa mga buwis sa FICA (Social Security at Medicare).Sultahin ang iyong anak na, depende sa kabuuang kita para sa taon, maaari silang makatanggap ng isang pagbabalik ng kita ng mga buwis na kinita ngunit ang FICA na iyon Ang mga pagbabawas ay hindi ibabalik at magpapatuloy na maiiwasan mula sa kinita ng sahod.Ito ay magiging isang magandang panahon upang maipaliwanag ang mga pangunahing kaalaman sa Social Security at Medicare at ang mga pakinabang ng pagkamit ng mga kredito sa mga programang ito.Kung mukhang ang self-employment ng iyong anak Ang kita ay lalampas sa $ 400, magkaroon ng parehong talakayan tungkol sa prosesong iyon at ang iba't ibang mga form na maaaring mayroon silang mag-file pati na rin ang pangangailangan upang mapanatili ang mga resibo ng mga gastos at bakit.Pagpapaliwanag na ang dalawang piraso ng impormasyon ay kinakailangan sa bawat form ng buwis sa kita: ang nagbabayad ng buwis pangalan at numero ng pagkakakilanlan ng buwis (karaniwang numero ng Social Security para sa mga bata). Dahil nais ng IRS na ang dalawang item na ito ay magkatugma sa data na mayroon ito sa file, paalalahanan ang iyong anak na huwag gumamit ng mga palayaw sa mga pagbabalik ng buwis. Bigyang-diin na ang mga pagbabalik ng buwis ay normal na dulot ng Abril 15 bawat taon ngunit maaari silang mag-file nang mas maaga kung handa na sila. Karaniwang nagsisimula ang IRS na tumatanggap ng mga pagbabalik minsan sa Enero.Tiyakin na nauunawaan ng iyong anak na ang mga talaan ng buwis ay kompidensiyal at hindi nila dapat iwanan kung saan makikita ang mga prying eyes.Encourage ang iyong anak na pirmahan ang kanilang sariling pagbabalik sa buwis at mga form kung makakaya. Paalalahanan sila na sila ay pumirma sa ilalim ng "parusa ng perjury" na nangangahulugang kung ang kanilang pagbabalik ay hindi matapat, sila ay magsisinungaling sa ilalim ng panunumpa. Ipakita ang kahalagahan ng pagbibigay pansin sa mga buwis, pagsumite ng oras at pagseryoso sa mga obligasyon ng IRS.
Ang Bottom Line
Nasa iyo na talakayin at turuan ang pagsumite ng buwis sa kita sa iyong anak. Ang pinakamahusay na paraan upang gawin ito ay upang magsimula nang maaga, maging mapagpasensya, at lakarin nang mabuti ang iyong anak. Ganap na ipaliwanag ang hangga't kailangan mo ngunit huwag mag-tulad ng kailangan mong harapin ang bawat nook at cranny ng batas sa buwis. Pagkatapos ng lahat, iyon ay maaaring maging mahirap para sa mga bihasang nagbabayad ng buwis. Sa wakas, kumunsulta sa isang propesyonal sa buwis kung natigil ka.
