Alam ng IRS na ito ay may malaking problema: isang agwat ng buwis na $ 450 bilyon, na kung saan ay ang pagkalat sa pagitan ng iniisip ng gobyerno na dapat itong kolektahin at kung ano talaga ang kinokolekta nito. Ang ilang mga cheats ay hindi nabibigo na mag-ulat ng kita habang ang iba ay sadyang kumuha ng mga sulat-sulat na hindi nila karapat-dapat. Halimbawa, ang gobyerno ay nagbabayad ng bilyun-bilyong dolyar taun-taon sa refundable na kita na kita sa tax tax bilang isang resulta ng mga mapanlinlang na pag-angkin. Malinaw, ang mga pagbabanta ng mga parusa sa sibil at kriminal ay hindi sapat upang maiwasan ang ilang mga tao mula sa pagdaraya, kaya ang IRS ay gumagamit ng maraming mga paraan upang mahanap ang mga indibidwal na ito.
Pagtatasa ng Data ng Computer
Gumagamit ang IRS ng isang System ng Impormasyon sa Pagbabalik ng Impormasyon (IRP) upang tumugma sa impormasyong ipinadala ng mga employer at iba pang mga ikatlong partido sa IRS kasama ang iniulat ng mga indibidwal sa kanilang pagbabalik sa buwis. Ang pagtutugma ay batay sa mga pagbabalik ng impormasyon na isinumite sa IRS sa mga W-2s (pag-uulat ng sahod), 1099s (pag-uulat ng interes, dividend, transaksyon sa seguridad, at kabayaran sa mga walang trabaho) at Iskedyul na mga K-1 (pag-uulat ng kita at gastos mula sa mga pakikipagtulungan, S mga korporasyon, mga tiwala at estates). Ang mga computer ng IRS pagkatapos ay makahanap ng mga indibidwal na tumanggap ng naiulat na impormasyong ito upang matiyak na naiulat ito sa kanilang mga pagbabalik sa buwis. Malinaw, ang ilang mga pagkukulang o mga pagkakamali ng mga indibidwal ay mga simpleng pagkakamali; ang ilan, gayunpaman, ay nagreresulta mula sa pagsisikap na lokohin ang mga buwis.
Gumagamit din ang mga computer ng IRS ng mga filter upang hanapin at ihinto ang mga bogus na refund para sa nakuha na kita sa credit tax tax (EITC). Ang IRS ay maaaring pumili ng 217, 000 na nagbabalik na peke na nag-aangkin ng $ 500 milyon na nakakuha ng mga kredito sa buwis sa kita para sa 2013, ayon sa ulat mula sa Treasury Inspector General for Taxation . Ang ulat ay nagpapatuloy na sinasabi na ang IRS ay gumagamit ng "mga multi-faceted na diskarte upang ihinto ang mga peke na refundable na paghahabol sa EITC."
Ang mga computer ng IRS ay naging mas sopistikado kaysa sa pagtutugma at pagsala ng impormasyon sa nagbabayad ng buwis. Ito ay pinaniniwalaan na ang IRS ay maaaring subaybayan ang nasabing impormasyon tulad ng mga rekord ng medikal, mga transaksiyon sa credit card, at iba pang impormasyong elektroniko at ginagamit nito ang idinagdag na data upang makahanap ng mga cheats na buwis. Hindi nakakagulat, ang IRS ay hindi nagbabahagi ng maraming impormasyon tungkol sa aktibidad na ito sa publiko, maliban sa katotohanan na ginagawa ito.
Ang iyong Social Media Footprint
Ang mga ahente ng IRS ay malamang na gumagamit ng social media upang maghanap ng mga cheats sa buwis. (Muli, walang kaunting impormasyon mula sa ahensya tungkol sa aktibidad na ito.) Ang mga pag-post sa Facebook, Twitter, Instagram, at iba pang mga site ay maaaring magbunyag ng mga pamumuhay na hindi akma sa dami ng kita na naiulat sa mga nagbabalik na buwis o may mga pagbawas sa pag-angkon. Halimbawa, ang isang inaangkin na pagbabawas para sa isang paglalakbay sa negosyo ay maaaring kasinungalingan kapag ang isang indibidwal ay nagsiwalat sa social media na ang paglalakbay ay isang bakasyon sa pamilya.
Siyempre, nang walang higit na pagsisiwalat mula sa IRS, kung paano at kailan ginagamit ang social media ay higit sa lahat ay ipinagpalagay. Gayunpaman, malamang na ang social media ay hindi ang audit trigger (ang IRS ay patuloy na umaasa sa pagtutugma ng computer at iba pang tradisyunal na paraan upang ma-target ang mga indibidwal para sa mga pag-audit), ngunit ang social media ay maaaring maging kapaki-pakinabang sa IRS kapag ang mga pagkakaiba-iba ay nakilala upang makahanap ng mga cheats na buwis. at sinungaling. (Tingnan din, Paano Gumagana ang IRS Audits? )
Ang lawak ng IRS snooping ay hindi kilala.
- Tinitingnan ba ng ahensya ang mga pribadong e-mail? Alalahanin na sa ilalim ng Electronic Communications Privacy Act, ang isang pederal na ahensya ng pagpapatupad ng batas ay maaaring tingnan nang walang isang warrant ng anumang mga e-mail na nakaimbak sa isang third-party server na mayroon nang higit sa 180 araw hangga't nauugnay ito sa isang pagsisiyasat; ang mga e-mail ay itinuturing na inabandona. Tinitingnan ba ng IRS ang mga post na hindi pampubliko sa social media? Ang isang tao ay maaaring mapilitang ibunyag ang mga pag-post kahit na ito ay maaaring tumaas.
Mga sipol-blowers
Ang isang kawalang-kasiyahan na empleyado o isang dating asawa ay maaaring sabihin sa IRS tungkol sa kita na hindi iniulat o iba pang mga maling aksyon na buwis na maaaring humantong sa IRS upang mabawi ang mga buwis. Ang ilang mga whistle-blower ay ginagawa ito para sa paghihiganti, ang iba dahil sa naniniwala silang ginagawa nila ang tamang bagay, habang ginagawa ito ng iba para sa pera. Ang IRS ay nagbabayad ng gantimpala ng hanggang sa 30% ng pagbawi ng gobyerno para sa ilang mga sipol-pamumulaklak:
- Gantimpala ng ipinag-uutos: 15% hanggang 30% ng halaga na nakolekta ng gobyerno bilang resulta ng tip ng tagapagtuturo. Ang mga buwis, interes, at mga parusa sa pagtatalo ay dapat na higit sa $ 2 milyon. (Kung ang isang indibidwal ay inaalam, ang kanyang kabuuang kita para sa isang taon na tanong ay dapat na higit sa $ 200, 000.) Ang impormante ay maaaring mag-apela ng isang parangal sa Tax Court.Discretionary award: hanggang sa 15% hanggang sa $ 10 milyon. Ang award na ito, na maaaring ibigay kung ang mga kondisyon ng mandatory award ay hindi nakamit, ay pagpapasya at pagkilos ng IRS (o pagtanggi ng isang award) ay hindi maaaring apela.
Sa taong piskal ng gobyerno na nagtatapos ng Setyembre 30, 2012, nagbabayad ang gobyerno ng 128 mga whistle-blowers. Alamin ang higit pa tungkol sa sipol-pamumulaklak mula sa IRS. (At tingnan Kung Paano Mag-ulat ng Tax cheat .)
Ang Bottom Line
Bawat taon, isinasapubliko ng IRS ang ilang mga cheats na may mataas na profile sa pag-asang ito ay humadlang sa iba pa. (Si Teresa Giudice, na lumitaw sa The Real Housewives ng New Jersey, ay nagsimulang maglingkod ng isang 15-buwang bilangguan noong Enero 2015 para sa pandaraya sa buwis.) Ang katotohanan na ang mga pagbawas ng badyet para sa mga tauhan ng IRS ay maaaring magreresulta sa mas kaunting mga pag-awdit ng mga indibidwal ay hindi nangangahulugang magiging mas madali ito sa mga pandaraya sapagkat ginagawa pa rin ng kanilang mga bagay ang mga computer ng IRS at whistle-blower. (Para sa higit pa, basahin ang Limang Famous Tax Cheats .)
