Ang Internal Revenue Service (IRS) ay may ilang mahirap at mabilis na mga patakaran tungkol sa kung gaano katagal dapat na panatilihin ng mga nagbabayad ng buwis ang kanilang mga tala sa buwis.
Habang inilalagay ito ng IRS, ang tagal ng iyong talaan ng buwis ay nakasalalay sa "aksyon, gastos, o kaganapan" na nakakaapekto sa mga rekord na iyon. Ang mga pagkilos na iyon, at ang mga takdang oras na iyon, ay mahalaga, dahil nakakaapekto sa batas ng mga limitasyon sa anumang mga susog. sa iyong pagbabalik ng buwis, o kakayahan ng pamahalaang pederal na humiling ng karagdagang mga pagbabayad sa buwis mula sa iyo.
Ang panahon ng mga limitasyon ay ang oras kung saan maaari mong baguhin ang iyong pagbabalik ng buwis upang mag-angkin ng isang kredito o refund, o ang oras kung saan masuri ng IRS ang karagdagang buwis.
Ang sumusunod na impormasyon ay direkta mula sa IRS.gov, na nagsasaad kung gaano katagal upang mapanatili ang pagbabalik ng buwis sa kita. Ang mga tinukoy na taon ay nagsisimula pagkatapos na isauli ang pag-file. Ang anumang mga pagbabalik na isinampa bago ang takdang petsa ay isinasaalang-alang na isampa sa takdang petsa.
- Panatilihin ang mga talaan ng tatlong taon kung ang mga sitwasyon (4), (5), at (6) sa ibaba ay hindi nalalapat sa iyo.Keep record ng tatlong taon mula sa petsa na isinampa mo ang iyong orihinal na pagbabalik o dalawang taon mula sa petsa na iyong binayaran ang buwis, alinman sa bandang huli, kung mag-file ka ng isang paghahabol para sa kredito o refund matapos kang mag-file ng iyong pagbabalik.Keep record sa loob ng pitong taon kung magsampa ka ng isang pag-aangkin para sa isang pagkawala mula sa walang kabuluhan na mga security o masamang utang na pagbabawas.Keep record sa loob ng anim na taon kung hindi ka nag-ulat kita na dapat mong iulat, at ito ay higit sa 25% ng kabuuang kita na ipinakita sa iyong pagbabalik.Keep record nang walang hanggan kung hindi ka mag-file ng isang pagbabalik.Keep record nang walang hanggan kung maghain ka ng isang mapanlinlang na pagbabalik. apat na taon pagkatapos ng petsa na ang buwis ay magiging dahil o babayaran, alinman sa bandang huli.
Mahahalagang Tanong
Ang mga sumusunod na katanungan ay dapat mailapat sa bawat tala habang nagpapasya ka kung panatilihin ang isang dokumento o itapon ito:
Nakakonekta ang mga talaan sa pag-aari?
Ang mga estado ng IRS ay nagtataglay ng mga talaan na may kaugnayan sa pag-aari hanggang matapos ang panahon ng mga limitasyon para sa taon kung saan itinapon mo ang pag-aari sa isang buwis. Ang kadahilanan na mag-imbak ng mga rekord na ito ay upang matukoy ang anumang pagkakaugnay, pag-amortisasyon, o pagbawas sa pag-ubos, at upang matukoy ang pakinabang o pagkawala kapag nagbebenta ka o nagtapon ng pag-aari.
Karaniwan, kung nakatanggap ka ng pag-aari sa isang hindi maipapalit na palitan, ang batayan mo sa pag-aari na iyon ay katulad ng batayan ng pag-aari na iyong sumuko, nadagdagan ng anumang pera na iyong binayaran. Dapat mong itago ang mga talaan sa lumang ari-arian, pati na rin sa bagong pag-aari, hanggang sa mag-expire ang panahon ng mga limitasyon para sa taon kung saan itinapon mo ang bagong ari-arian sa isang maaaring ibuwis na buwis.
Ano ang dapat kong gawin sa aking mga talaan para sa mga layunin ng nontax?
Sinabi ng IRS na kapag ang mga talaan ng buwis ay hindi na kinakailangan para sa mga tiyak na layunin ng buwis, huwag itapon ang mga ito hanggang sa may katiyakang hindi sila kakailanganin sa iba pang mga kadahilanan. Maraming beses, ang ibang mga katawan ay mangangailangan ng mga dokumento sa buwis para sa kanilang sariling mga layunin. Ang mga kumpanya ng seguro o creditors ay madalas na hiniling sa iyo na mapanatili ang mga file nang mas mahaba kaysa sa kinakailangan ng IRS. Kapag nag-aalinlangan, i-play ito ng ligtas at itago ang mga tala.
Tagapayo ng Tagapayo
Kung ang IRS ay nakahanap ng malaking error sa iyong kasalukuyang pagbabalik, maaari silang bumalik ng anim na taon sa iyong kasaysayan ng buwis upang mag-imbestiga. Gayunpaman, maaaring nais mong mapanatili ang iyong mga pagbabalik nang mas mahaba kaysa sa na. Ang iyong mga tala sa buwis ay nagbubuod sa iyong buhay sa pananalapi. Naglalaman ang mga ito ng mahalagang data ng batayan ng gastos na maaaring mahirap makahanap ng maraming taon mula ngayon. Ito ay hindi gaanong problema ngayon dahil ang mga tagapag-alaga ng account ay kinakailangan na mag-ulat at maglipat ng data ng gastos sa mga assets. Ngunit bakit umaasa sa custodian kapag mayroon kang impormasyon? Ang iyong pagbabalik ay mapatunayan ang iyong kita at kung gumawa ka ng mga kontribusyon sa plano sa pagretiro. Iminumungkahi ng mga pinakamahusay na kasanayan na dapat mong hawakan ang iyong mga pagbabalik sa buwis at pagsuporta sa mga dokumento hangga't maaari. Sa panahong ito ng electronic filing at pag-iingat ng tala, ito ay isang madaling bagay na dapat gawin.
Neal Frankle, CFP®
Wealth Resources Group Westlake Village, CA
