Talaan ng nilalaman
- Bakit ang isang Roth IRA Conversion?
- Paano Gumawa ng isang Roth IRA Conversion
- Gaano karaming Buwis ang Utang sa isang Roth IRA Conversion?
- Pag-convert Mula sa isang 401 (k)
- Huwag Maghintay ng Lahat ng Taon na Magbayad
- Ligtas na Mga Batas sa Ligal
- Dapat ba Akong Gumawa ng isang Roth IRA Conversion?
- Ang Bottom Line
Maaari mong ilipat ang pera mula sa isang account sa pagreretiro na ipinagpaliban ng buwis sa isang account pagkatapos ng buwis - ngunit gaano karaming buwis ang binabayaran mo sa pagbabagong Roth IRA? At ito ba ay laging nagbibigay ng kahulugan sa pananalapi upang gawin ito?
Mga Key Takeaways
- Maaari kang maglipat ng pera mula sa isang tradisyunal na IRA o 401 (k) sa isang Roth IRA sa pamamagitan ng paggawa ng pagbabagong Roth IRA.Kung gumawa ka ng pagbabagong Roth IRA, may utang ka sa buwis sa kita sa anumang halagang na-convert mo - at maaaring maging makabuluhan. Kung ikaw ay nasa isang mas mataas na buwis sa buwis sa pagretiro, ang mga pangmatagalang benepisyo ay maaaring lumampas sa anumang buwis na binabayaran mo sa conversion ngayon.
Ang pinakamalaking pagkakaiba sa pagitan ng Roth IRAs at mga account sa pagreretiro na ipinagpaliban ng buwis tulad ng tradisyonal na IRA at 401 (k) s ay kapag nagbabayad ka ng buwis:
- Ang tradisyunal na IRA at 401 (k) mga kontribusyon ay maaaring ibawas sa buwis sa taon na gagawin mo sa kanila, at nagbabayad ka ng buwis sa kita sa mga pag-withdraw sa pagreretiro.
Bakit ang isang Roth IRA Conversion?
Mayroong ilang mga kadahilanan upang isaalang-alang ang isang pagbabagong Roth IRA (tinatawag din na rollover). Kung nais mong mag-ambag nang direkta sa isang Roth — ngunit kumita ng labis na pera upang gawin ito - maaari kang ligal na mai-paligid ang mga limitasyon ng kita sa pamamagitan ng paggawa ng pagbabagong Roth IRA. Ang diskarte na ito ay madalas na tinatawag na isang backdoor Roth.
Ang isa pang magandang dahilan upang gawin ang switch: Inaasahan mong nasa isang mas mataas na tax bracket sa pagretiro kaysa sa mayroon ka ngayon. Tandaan, ang pag-alis ng Roth IRA ay walang buwis sa pagreretiro — kahit na kumuha ka ng kita. Maaari kang magbayad ng buwis ngayon habang nasa isang mas mababang buwis sa buwis at nasisiyahan sa pag-alis ng walang buwis mamaya.
Paano Gumawa ng isang Roth IRA Conversion
- Maglagay ng pera sa isang tradisyunal na IRA (o ibang account sa pagreretiro). Kailangan mong buksan at pondohan ang isang bagong account kung wala ka pa. Magbayad ng buwis sa iyong mga kontribusyon at kita ng IRA. Kung ibabawas mo ang iyong tradisyonal na mga kontribusyon sa IRA (na ginawa mo kung nakamit mo ang mga limitasyon ng kita), kailangan mong ibalik ang pagbabawas ng buwis ngayon. I-convert ang account sa isang Roth IRA. Kung wala ka pang Roth IRA pa, bubuksan mo ang isa sa oras ng pagbabalik-loob.
Mayroong ilang mga paraan upang gawin ang conversion:
- Hindi direktang rollover. Nakakakuha ka ng isang pamamahagi mula sa iyong tradisyonal na IRA at inilalagay ito sa iyong Roth IRA sa loob ng 60 araw. Tagapagtaguyod ng trustee-to-trustee. Hilingin sa iyong tradisyunal na tagapagbigay ng IRA na ilipat ang mga pondo nang direkta sa iyong provider ng Roth IRA. Parehong trust transfer. Kung ang parehong provider ay nagpapanatili ng pareho ng iyong mga IRA, maaari mong hilingin sa kanila na gawin ang paglipat.
Gaano karaming Buwis ang Utang sa isang Roth IRA Conversion?
Kapag nag-convert ka mula sa isang tradisyunal na IRA sa isang Roth, ang halaga na iyong na-convert ay idinagdag sa iyong kita ng kita para sa taong buwis. Ito ay nagdaragdag ng iyong kita at babayaran mo ang iyong ordinaryong rate ng buwis sa conversion.
Sabihin na nasa 22% ka ng buwis sa buwis at nagko-convert ng $ 20, 000. Ang iyong kita para sa taon ng buwis ay tataas ng $ 20, 000. Sa pag-aakalang hindi ka nito itulak sa isang mas mataas na bracket ng buwis, hihiram ka ng $ 4, 400 sa mga buwis sa conversion.
Ngunit mag-ingat ka rito. Hindi kailanman isang magandang ideya na gamitin ang iyong account sa pagreretiro upang masakop ang buwis na iyong utang sa conversion. Ang paggawa nito ay babaan ang iyong balanse sa pagretiro, na maaaring gastos sa iyo ng libu-libong dolyar sa paglago sa pangmatagalan. Sa halip, makatipid ng sapat na cash sa isang account sa pag-save upang masakop ang iyong mga buwis sa conversion.
Pag-convert Mula sa isang 401 (k)
Kung ang iyong kumpanya ay naglabas ng isang tseke sa iyo (sa halip na ilipat ito sa iyong provider ng Roth IRA), narito ang mangyayari. Mayroon kang 60 araw lamang na ideposito ang lahat ng pera sa isang bagong Roth — kasama na ang 20% na hindi mo natanggap. Kung hindi mo natutugunan ang oras ng pagtatapos na ito - at mas bata ka sa 59½ - kakailanganin mo ng isang 10% na maagang pagwawalang-bisa sa anumang pera na hindi pa nakarating sa Roth.
Alinmang paraan, nasa hook ka pa rin para sa mga buwis sa kita sa buong halagang na-convert mo.
Huwag Maghintay ng Lahat ng Taon na Magbayad
Karamihan sa mga tao ay nagbabayad ng kanilang buwis sa kita sa gobyerno sa bawat suweldo. Ito ay awtomatikong pinigil, batay sa mga paghawak na iyong inaangkin sa Form W-4. Habang nagpapatuloy ang taon, ang iyong mga buwis ay pinigilan para sa iyo. Hindi mo kailangang sumulat ng isang hiwalay na tseke sa gobyerno hanggang sa mag-file ka ng iyong mga buwis. At iyon lamang kung wala kang sapat na pera na nakuha at may utang ka pa rin.
Ngunit ang mga maliliit na may-ari ng negosyo at korporasyon ay gumagawa ng tinatayang quarterly na pagbabayad ng buwis. Dapat matantya ng mga entity na ito kung magkano ang buwis na kanilang utang batay sa kanilang kita at gastos. At pagkatapos, bawat quarter - karaniwang sa ika-15 ng Abril, Hunyo, Septyembre, at Enero ng sumunod na taon — pinupuno nila ang isang form at ipinapadala ang kanilang mga pagbabayad.
Bakit mahalagang tandaan ito? Kung pinalitan mo ang isang malaking tradisyunal na IRA sa isang Roth IRA nang maaga sa taon, ang iyong quarterly na kita-at samakatuwid, ang iyong quarterly tax - tataas.
Sabihin mong mag-convert sa unang quarter ng taon. Kailangan mong bayaran ang buwis na na-trigger ng conversion kapag ang iyong mga quarterlies ay dapat na. Sa halimbawang ito, magiging sa Abril 15.
Ligtas na Mga Batas sa Ligal
Kung nakasanayan kang magbayad ng tinantyang buwis, maaaring magtataka ka tungkol sa ligtas na mga panuntunan sa daungan. Ang mga panuntunang ligtas na daungan ay nangangahulugan na kung magbabayad ka ng hindi bababa sa 100% (o 110%, depende sa sitwasyon) ng mga buwis sa nakaraang taon sa tinantyang buwis sa taong ito, hindi ka magbabayad ng anumang bayad o interes sa pamamagitan ng hindi nagbabayad.
Ito ay upang maprotektahan ang mga indibidwal at mga negosyo na ang kita ay maaaring mag-skyrocket - salamat sa isang mahusay na taon - kasunod ng isang mahirap na taon. Ibinigay na nagbayad ka nang hindi bababa sa tulad ng ginawa mo noong nakaraang taon, ikaw ay nakuha sa "ligtas na daungan." At hindi ka na kailangang mag-alala tungkol sa mga parusa at interes.
Gayunpaman, ito ay kung saan ang mga bagay ay maaaring makakuha ng malagkit, at magandang ideya na makipag-usap sa isang tagapayo sa buwis. Siyempre, kung babayaran mo ang iyong tinantyang buwis, wala kang mag-aalala. Kung nagtatapos ka nang magbayad nang labis sa sistema ng buwis, makakakuha ka ng isang refund kapag nag-file ka ng iyong mga buwis sa pagtatapos ng taon.
Dapat ba Akong Gumawa ng isang Roth IRA Conversion?
Nag-aalok ang Roth IRA ng malaking benepisyo — ang pag-withdraw ng walang buwis sa pagretiro at walang mga RMD, na ipangalan lang sa dalawa. Gayunpaman, ang isang pag-convert ay hindi palaging isang magandang ideya.
Sa pangkalahatan, dapat mong isaalang-alang ang isang conversion lamang kung:
- Maaari mong bayaran ang mga buwis sa labas ng iyong account sa pag-iimpok nang walang pag-tap sa mga pondo ng IRAMagtiwala ka na sa isang mas mataas na buwis sa buwis sa pagretiro.
Tandaan, maaari kang maging sa isang mas mataas na bracket ng buwis sa ibang pagkakataon kahit na hindi ka kumita ng mas maraming pera sa trabaho. Ang iyong kita ay maaaring mas mataas dahil sa anumang kumbinasyon ng:
- Kita ng pamumuhunanMga Pensiyon at annuitiesMga Sining
Siguraduhing isaalang-alang ang iba pang mga mapagkukunan ng kita kapag tinantya mo ang iyong hinaharap na bracket ng buwis.
Ang Bottom Line
Kung interesado kang gumawa ng pagbabagong Roth IRA, siguraduhing isaalang-alang ang kasalukuyang at hinaharap na mga kahihinatnan sa buwis bago gumawa ng anumang mga pagpapasya. Kung maaari mong takpan ang mga buwis at sa palagay ay nasa mas mataas na buwis sa buwis sa ibang pagkakataon, makakagawa ito ng mahusay na kahulugan sa pananalapi. Kung hindi, maaari mong mas mahusay na iwanan ang iyong pera sa isang tradisyunal na IRA.
Mahusay na kumunsulta sa isang tagaplano ng pinansiyal o tagapayo na makakatulong sa iyo na magpasya kung-at kailan - maaaring mapakinabangan ka ng isang pagbabagong loob.
