Ano ang isang Pinagsamang Plano ng Pensiyon?
Ang isang pinagsama-samang plano ng pensyon ay isang plano ng pension na nakabatay sa employer kung saan binibilang ng employer ang mga benepisyo ng Social Security bilang bahagi ng kabuuang benepisyo na natanggap ng kalahok ng plano. Sinabi ng isa pang paraan, ang mga tagapag-empleyo na gumagamit ng isang pinagsamang plano ay binabawasan ang mga benepisyo ng pensyon na natanggap ng kanilang mga empleyado sa pamamagitan ng isang porsyento ng halaga na natanggap sa kanilang tseke sa seguridad sa lipunan. Kung ang plano ng pensyon ay hindi isinama, ang mga empleyado ay makakatanggap ng mas malaking halaga ng pera mula sa kanilang employer.
Pag-unawa sa Pinagsamang Plano ng Pensyon
Nakalakip ang mga kalahok sa plano ng pensiyon mula sa kanilang employer pati na rin ang Social Security. Ang ilang mga pinagsamang plano ay may tinukoy na kabuuang benepisyo sa isip kapag nagpapasya ng payout; ang mga plano na ito ay naghahanap ng Social Security at pondo ng pensyon upang pagsamahin patungo sa layunin na iyon.
Ang mga empleyado ay mayroong proteksyon, bagaman. Ayon sa isang batas ng 1988, ang isang tagapag-empleyo na nagpapatala ng mga empleyado sa isang nakapaloob na plano ng pensyon ay hindi maaaring mabawasan ang mga pamamahagi ng pensiyon ng higit sa 50 porsyento.
Maraming mga kadahilanan na malamang na may papel sa desisyon ng isang kompanya na mag-ampon ng isang pinagsama-samang plano ng pensyon. Una, maraming mga pagsasaalang-alang ng payroll na may kasamang isang nakapaloob na plano ng pensiyon; sa partikular, ang mga kumpanya ay maaaring mabawasan ang kanilang kinakailangang pagbabayad ng OASDI. Ang OASDI (katandaan, nakaligtas, at seguro sa kapansanan) ay ang buwis sa payroll na kinokolekta ng employer mula sa mga empleyado upang pondohan ang programang panseguridad sa lipunan ng bansa. Ang mga nagpapatrabaho ay huminto ng 6.2% mula sa suweldo ng kanilang mga empleyado at pagkatapos ay ipasa ito sa gobyerno. Para sa kanilang bahagi, ang mga employer ay dapat ding magbayad ng 6.2% mula sa kanilang sariling mga pondo. Sa pagsasama ng pensiyon, maaaring mai-offset ng mga kumpanya ang bahagi ng buwis na ito sa pamamagitan ng pagbabawas ng mga benepisyo sa pensyon ng empleyado.
Pangalawa, ang isang hindi pinagsama-samang plano ng pensiyon ay maaaring magresulta sa mga mas mababang suweldo na manggagawa na tumatanggap ng mga pinagsama-samang pensiyon at mga benepisyo ng Social Security na lumampas sa kanilang mga kinita sa paunang pagretiro, na maaaring ituring na hindi patas. Pangatlo, maaaring tingnan ng mga kumpanya ang isang pinagsamang plano bilang isang kasangkapan sa pangangalap upang maakit at mapanatili ang mga tauhan na may talento. Ang naisip ay ang pagsasama ay maaaring payagan ang mas mataas na benepisyo sa pensyon, sa loob ng mga limitasyon, para sa mga mas mataas na suweldo na manggagawa.
Mga kalamangan at kahinaan ng Tinukoy na Plano ng Benepisyo
Ang natukoy na mga plano sa pensyon ng benepisyo ay nag-aalok ng seguridad sa mga kalahok, na alam nila ang kanilang stream ng kita kapag nagretiro. Gayundin, pinoprotektahan ng Pension Guaranty Corporation (PBGC) ang pangangasiwa ng kanilang mga tinukoy na plano sa benepisyo. Kung may nangyari sa kumpanya, ang PBGC ay papasok at takpan ang mga pamamahagi ng pensiyon.
Ang kawalan ng isang tinukoy na plano ng pensiyon ng benepisyo ay maaaring limitado ang potensyal ng kita ng isang kalahok. Halimbawa, isang 401 (k) ang kalahok sa plano ay maaaring pumili ng mga indibidwal na pamumuhunan na maaaring humantong sa mas mataas na taunang pagbabalik. Kasama sa mga linyang ito, ang isa pang potensyal na kawalan ng natukoy na mga plano sa pensyon ng benepisyo ay ang mga kalahok ay walang kontrol sa mga pamumuhunan.
