Ano ang isang Kwalipikadong Reserbista?
Ang isang kwalipikadong reservist ay isang miyembro ng reserbang militar na hindi aktibo, ngunit kapag tinawag na tungkulin, karapat-dapat na gumawa ng isang maagang pag-alis mula sa isang account sa pagreretiro (IRA) nang hindi naganap ang karaniwang paunang parusa sa pamamahagi.
Sa ilalim ng karamihan sa mga pangyayari, ang IRS ay nagpapataw ng isang parusa ng 10% sa halaga ng buwis na nakuha mula sa isang account sa pagreretiro ng isang nagbabayad ng buwis na mas bata kaysa sa 59 ½ taong gulang. Ang mga kwalipikadong reservist ay bihirang mga pagbubukod sa panuntunang ito. Gayunpaman, ang kanilang pag-alis ay napapailalim sa mga buwis sa pederal at estado.
Upang maging kwalipikado, ang mga reservist ay dapat na utusan o tawagan sa aktibong tungkulin pagkatapos ng Setyembre 11, 2001 para sa higit sa 179 araw o isang hindi tiyak na panahon. Ang mga pamamahagi ay kinakailangang maging mula sa isang IRA, o mula sa mga elective deferrals ng mga empleyado hanggang sa isang 401 (k), 457 o 403 (b). Gayundin, ang mga pamamahagi ay dapat na sa panahon ng aktibong tungkulin.
Ang ilang mga patakaran ay nagpapahintulot sa mga reservist na bayaran ang mga pamamahagi ng account sa pagreretiro sa loob ng dalawang taong panahon kapag natapos ang aktibong tungkulin, kahit na ang mga kontribusyon sa pagbabayad ay lumampas sa taunang mga limitasyon ng kontribusyon.
Mga Key Takeaways
- Ang mga kwalipikadong mga reservist, kapag tinawag na tungkulin, ay maaaring gumawa pagkatapos ng pag-alis ng walang buwis mula sa ilang mga account sa pagreretiro. Maraming mga serbisyo sa mga tao ang kumuha ng kanilang pamamahagi nang maaga dahil dito, ngunit maaari itong magkaroon ng pangmatagalang negatibong epekto sa isang pag-iingat sa pugad ng itlog. kinuha ay napapailalim pa rin sa ilang mga buwis sa estado at pederal.
Pag-unawa sa mga Kwalipikadong Reserbisyo
Ang mga kwalipikadong patakaran sa reservist ay medyo kamakailan, naipatupad bilang bahagi ng Pension Protection Act of 2006. Una, ang mga patakaran ay inilalapat lamang sa mga aktibong reservist noong Disyembre 30, 2007, o bago. Gayunpaman, ang 2008 HEART Act, o Heroes Earnings Assistance at Relief Tax Act, ay nagpalawak ng mga patakaran para sa pasulong na mga reservist na pasulong.
Binigyan ng HEART Act ang mga miyembro ng serbisyo sa Estados Unidos at kanilang mga pamilya ng maraming paraan ng tulong pinansyal bilang karagdagang paraan ng pagpapasalamat at pagbabayad sa kanila sa kanilang serbisyo. Ang HEART Act ay naglalaman ng maraming mga probisyon na idinisenyo upang payagan ang mga miyembro ng serbisyo at mga reservist na gumawa ng isang maayos na paglipat sa pananalapi kapwa sa aktibong tungkulin at pagkatapos ay bumalik sa kanilang buhay na sibilyan.
Mga kalamangan at kahinaan ng Kwalipikadong Reserbista
Ang paglilingkod sa mga reserba ay maaari kung minsan ay naghihirap sa pinansiyal. Halimbawa, ang mga mag-asawa na may mga anak, ay nahaharap sa mga hindi inaasahang gastos sa pag-aalaga ng bata kapag ang isa o parehong mga miyembro ng pamilya ng may sapat na gulang ay tinawag na aktibong tungkulin sa ibang bansa. Tulad ng marami sa mga probisyon ng HEART Act, ang mga kwalipikadong patakaran sa reservist ay nagbibigay ng karagdagang kakayahang umangkop sa pananalapi para sa mga reservist.
Kung mayroong trade-off, ito ay may mga mahahalagang paghihigpit. Halimbawa, ang mga empleyado ng miyembro ng serbisyo ay hindi maaaring gumawa ng karagdagang mga elective na kontribusyon sa kanilang mga plano sa pagretiro pagkatapos ng petsa ng pamamahagi. Maaari itong magkaroon ng negatibong epekto sa isang potensyal na itlog ng pugad ng pagretiro.
Marahil ang pinakamalaking kawalan ng mga kwalipikadong patakaran sa reservist ay ang pagkawala kahit isang solong taon ng pag-iimpok sa isang 401k o IRA ay maaaring gumawa ng pagkakaiba sa pagretiro. Ito ay totoo lalo na sa maaga sa proseso ng pagreretiro-pag-iipon, dahil ang perang inilabas ay hindi magkakaroon ng pagkakataon na mag-tambay nang maraming taon. Sa kadahilanang ito, kahit na ang pag-alis ng ilang libong dolyar, tulad ng pinapayagan para sa mga kwalipikadong mga reservist, ay maaaring nagkakahalaga ng $ 10, 000 o higit pa sa maraming mga dekada.
