Talaan ng nilalaman
- Mga Highlight na Account sa Pagreretiro
- Alin ang Plano ng Pagreretiro Mas mahusay?
- Mga Karagdagang Istratehiya
- Ang Bottom Line
Ang mga patakaran ng laro ay maaaring magbago kapag naabot mo ang edad ng edad na 72-at pinalalaki ang iyong kinikita na buwis-ngunit maaari mo pa ring umani ng mga benepisyo ng buwis sa paglalagay ng pera sa isang account sa pagreretiro hanggang sa pormal at ganap mong magretiro. Kung nalaman mo na ang iyong sarili ay nagtatrabaho pa rin sa puntong ito sa iyong buhay, marahil ay sinusubukan mong i-seal ang isang crack sa iyong pugad ng itlog o ikaw ay isa sa mga taong maghanda na lamang na magretiro kapag pinukaw nila ang iyong malamig na patay na mga kamay mula sa iyong desk. Alinmang paraan, ang pag-alam na mayroon kang mga pagpipilian ay maaaring gumawa ng pagkakaiba sa iyong ilalim na linya.
Sa taong naka-72 ka, kinukuha ng sistema ng buwis ang plug sa iyong mga account sa pagreretiro sa anyo ng mga kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD). Kapag kumikita ka ng sahod at kumukuha ng mga RMD, ang mga kahihinatnan ng buwis ay maaaring magresulta sa mas mataas na mga rate ng buwis at isang pagtaas ng porsyento ng iyong mga benepisyo sa Social Security na sumailalim sa mga buwis.
Sa loob ng maraming taon, ang mga RMD ay nagsimula sa edad na 70-1 / 2, ngunit kasunod ng pagpasa ng Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE) Act noong Disyembre 2019, itinaas ito sa 72. Katulad nito, ang batas na ginamit upang ilagay ang takip sa tradisyonal na mga kontribusyon sa IRA pagkatapos ng edad 70-1 / 2, ngunit ang bagong batas ay walang isang cutoff sa edad at pinapayagan ang mga karagdagang kontribusyon hangga't ikaw ay nagtatrabaho pa.
Gayunpaman, sa edad na 72, kailangan mong simulan ang pagkuha ng mga RMD, na mapalakas ang iyong kita na maaaring mabuwis, maliban kung ang iba pang mga pagsasaayos ay ginawa. Kapag ang iyong buwis na kita ay nagsisimula na umbok sa panahon ng iyong buhay, na patuloy na maglagay ng pera sa isang 401 (k) -type planong pagreretiro o isang Roth IRA ay maaari pa ring maging kapaki-pakinabang. Tingnan natin ang mga pangunahing pagkakaiba sa gitna ng mga pinakapopular na pagpipilian sa plano sa pagreretiro at suriin kung paano istraktura ang iyong mga plano upang mai-optimize ang iyong mga pamamahagi pagkatapos mong mapasailalim sa mga bagong patakaran na umabot sa 72.
Mga Key Takeaways
- Sa edad na 72, ang isang manggagawa ay dapat magsimulang kumuha ng Kinakailangan Minimum na Pamamahagi (RMD) mula sa kanilang mga account sa pagreretiro.Ang pagtaas ng edad mula 70-1 / 2, kasunod ng pagpasa ng Secure Act noong Disyembre 2019. Ang mga tagabantay ng higit sa 72 ay nasa panganib na magkaroon ng mas mataas na buwis na kita dahil dapat silang mag-withdraw ng mga RMD. Mayroong mga diskarte upang mabawasan ang mas mataas na kita sa buwis para sa isang tao na higit sa 72, kasama na ang patuloy na pag-ambag sa mga account sa pagreretiro. Ang mga tagasunod ng higit sa 72 ay maaari pa ring mag-ambag sa isang IRA, isang 401 (k) at iba pang mga account sa pagreretiro, depende sa mga tiyak na pangyayari.
Mga Highlight na Account sa Pagreretiro
Ang mga pagbabago na darating sa 72 ay maaaring maging isang pagkabigla kung hindi mo pa binibigyang pansin ang mga detalye ng mga regulasyon sa pagreretiro. Narito kung ano ang nangyayari sa mga pangunahing uri ng mga account sa pagreretiro at kung paano mo maaaring magpatuloy na makatipid habang nagtatrabaho ka pa.
Tradisyonal na IRA
Sa ilalim ng bagong batas, pinapayagan kang mag-ambag sa isang tradisyunal na IRA anuman ang edad. Sa ilalim ng lumang batas, hindi ka na maaaring mag-ambag sa isang tradisyunal na IRA sa sandaling naka 70-1 / 2 ka.
Roth IRA
Ang sinumang may suweldo ay maaaring mag-ambag sa isang Roth IRA, at walang utos na nangangailangan ng nag-aambag o sa kanyang asawa na kumuha ng RMD.
Tradisyonal 401 (k)
Anuman ang edad, kung nagtatrabaho ka pa ay maaari kang magpatuloy na mag-ambag sa isang 401 (k). Ano pa, hangga't nagmamay-ari ka ng mas mababa sa 5% ng negosyo na iyong pinagtatrabahuhan, hindi ka kinakailangan na kumuha ng RMD mula sa isang 401 (k) sa employer na iyon.
Roth 401 (k)
Anuman ang edad, kung nagtatrabaho ka pa ay maaari kang mag-ambag ng buong halaga ng iyong pagpapahalaga sa suweldo sa isang Roth 401 (k). Tulad ng tradisyonal na 401 (k), ang mga RMD ay kinakailangan sa sandaling maghiwalay ka sa serbisyo o kung nagmamay-ari ka ng higit sa 5% ng negosyo na nagtatrabaho sa iyo. Ito ay isang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng isang Roth 401 (k) at isang Roth IRA. Gayunpaman, ang mga pamamahagi ay maaaring hindi maaaring mabuwisan (suriin sa iyong tagapayo ng buwis).
Mga Solusyon sa Plano ng Pagreretiro Para sa 70+ Mga Manggagawa
Alin ang Plano ng Pagreretiro Mas mahusay?
Ang sagot ay maaaring naiiba kapag pumasa ka 72.
Tradisyonal na IRA kumpara sa Pretax 401 (k)
Dati ang kaso na kung ikaw ay mas matanda kaysa sa 70-1 / 2, nawalan ka ng kakayahang mag-ambag sa isang tradisyunal na IRA. Ngunit sa ilalim ng bagong batas, walang mga paghihigpit sa edad. Wala ring paghihigpit sa edad na nakalagay sa 70+ karamihan ng tao para sa mga kontribusyon sa isang 401 (k). Gayunpaman, 2020 mga limitasyon ng kontribusyon para sa isang 401 (k) ay mas mataas kaysa sa IRA, na ginagawa ang 401 (k) sa huli ng isang mas mahusay na pagpipilian.
Sa pamamagitan ng isang IRA, ang mga kontribusyon ay naka-cap sa $ 6, 000 bawat taon, o $ 7, 000 kung higit sa 50. Ngunit para sa 401 (k) s, ang limitasyon ay $ 19.500 para sa 2020 na may karagdagang kontribusyon para sa mahigit sa 50 ng $ 6, 500, para sa isang kabuuang $ 26, 000.
Sa maraming mga kaso, ang mas matandang manggagawa ay isang self-employed consultant o kontratista: kung ganyan ang iyong sitwasyon, alalahanin ang mga kinakailangan sa RMD na inilagay sa 5% o higit na may-ari ng negosyo. Sa unang sulyap, ang ideya ng pag-ambag sa isang plano na nangangailangan sa iyo na kumuha ng RMD bawat taon ay tunog ng hangal, ngunit kung gagawin mo ang matematika talagang hindi ito isang masamang pakikitungo.
Halimbawa
Noong 2019, isang 75 taong gulang na nagtatrabaho sa sarili na gumagawa ng $ 80, 000 na nag-ambag ng $ 22, 000 sa kanyang 401 (k); ang plano ay may isang Disyembre 31, 2019, balanse ng $ 22, 000. Ang 2020 RMD para sa 76 taong gulang na manggagawa ay $ 1, 000 lamang. Kung kukuha ka ng katapusan ng taon na balanse ng $ 22, 000 at hatiin ito sa pamamagitan ng RMD factor ng isang 76-taong gulang, 22, nagtatapos ka sa isang buwis na pamamahagi ng $ 1, 000. Matapos ang lahat ay sinabi at tapos na, ang netong resulta para sa indibidwal ay isang $ 21, 000 na pagbabawas sa halip na isang $ 22, 000 na pagbawas.
Ang punto dito ay ang pagkakataong makatipid ay hindi mababawasan dahil kailangan mong gumawa ng RMD habang nagtatrabaho ka.
Roth IRA kumpara sa Roth 401 (k)
Sa kabilang banda, ang Roth 401 (k) ay walang mga limitasyon sa kita na kailangan mong harapin. Gayunpaman, kailangan mong magkaroon ng kamalayan na ang Roth 401 (k) s ay kalaunan nasasailalim sa RMDs.
Ang nagwagi para sa pinakamadaling kategorya ng kontribusyon ay ang Roth 401 (k). Gayunpaman, ang pangkalahatang nagwagi at nagwagi ng huling kategorya ng patutunguhan ay ang Roth IRA.
Sa ilalim ng bagong SECURE Act, na pumirma sa batas noong Disyembre 2019, Ang Kinakailangan na Minimum na Pamamahagi (RMD) ay hindi nagsisimula hanggang sa 72, sa halip na 70-1 / 2, gaya ng dati.
Mga Karagdagang Istratehiya
Ano pa ang maaari mong gawin upang magpatuloy upang mabuo ang iyong pugad sa pagretiro kung nagtatrabaho ka pa sa iyong 70s? Ilang karagdagang payo:
Pagsamahin at I-plug ang Iyong RMD Hole
Halos isang katiyakan na ang isang indibidwal na nagtatrabaho sa kanyang edad na 70 ay magkakaroon ng maraming mga IRA at iba pang mga uri ng mga plano sa pagretiro na lumulutang sa paligid. Bilang isang resulta, ang mga lumulutang na account ay mapipilitang gumawa ng taunang pag-alis ng RMD. Kung ang parehong indibidwal na nagmamay-ari ng mas mababa sa 5% ng negosyo na kanyang pinagtatrabahuhan at pinapayagan ito ng tagapangasiwa ng plano, ang taong ito ay maaaring gumulong sa anumang umiiral na mga IRA at plano ng pagretiro sa kanyang kasalukuyang plano ng employer. Totoo ito hangga't ang indibidwal ay hindi nakahiwalay sa serbisyo at nagtatrabaho pa.
Sa sandaling matagumpay na igulong ng indibidwal ang umiiral na mga ari-arian sa plano ng employer, dapat na siya ay hinalinhan na kumuha ng taunang RMD mula sa mga assets. Ang ligaw na kard sa sitwasyong ito ay halos palaging ang dokumento ng plano at tagapangasiwa. Kung ang lahat ng bagay ay copacetic at magagawa mong bawasan ang iyong mga RMD habang nagtatrabaho ka, magkakaroon ka ng pagkakataon na lumikha ng silid para sa paggawa ng isang pag-convert sa Roth o ang kaluwagan ng gabi na lumabas ang iyong pasanin sa buwis hanggang sa ganap mong magretiro.
Gamitin ang 'Filter' ng Buwis sa Kita ng Estado Kung Kwalipikado ka
Habang nakasalalay ito sa estado kung saan ka nakatira at nagsumite ng iyong mga buwis, ang ilang mga estado na nagpapataw ng isang buwis sa kita ng estado ay nagbibigay ng mas kanais-nais na paggamot sa buwis sa mga indibidwal na gumawa ng mga kontribusyon at kumuha ng mga pamamahagi mula sa mga IRA at iba pang mga kwalipikadong plano. Sa Illinois halimbawa, hindi idinagdag ng pamahalaan ang iyong 401 (k) mga kontribusyon pabalik sa iyong pagkalkula ng kita ng estado; pinapayagan nito ang mga residente na ibawas ang karamihan sa mga pamamahagi mula sa mga IRA at mga kwalipikadong plano mula sa kanilang kita sa buwis.
Ang mga "filter ng buwis ng estado" ay umiiral dahil nais ng mga estado na hikayatin ang kanilang mga residente na manatiling nasa-estado at huwag tumalon para sa mga estado na walang kinikita-buwis tulad ng Florida o Texas kapag nagretiro sila. Iyon ay sinabi, ang loophole ay maaaring maging isang noose kung nagtatrabaho ka sa isang estado tulad ng Pennsylvania at pagkatapos ay magretiro sa isang estado tulad ng California. Sa sitwasyong iyon, maaari kang makakuha ng buwis sa paglalakad at paglabas. Paano mo isinasama ang mga umiiral na mga loopholes na ito sa iyong diskarte sa pag-iimpok ay depende sa iyong mga layunin at sa iyong partikular na hanay ng mga kalagayan, kasama ang payo ng iyong CPA!
Halimbawa: Ang pagkuha ng mga RMD Mula sa isang Roth 401 (k)
Ang isang indibidwal na maaaring tumingin sa diskarte na ito ay isang taong higit sa 72 taong gulang, ay nagtatrabaho sa sarili at gumagawa ng mga kontribusyon sa isang Roth 401 (k). Sa kasong ito, kung binago nila ang kanilang diskarte sa pag-iimpok sa pamamagitan ng pag-ambag sa isang pretax 401 (k) at pag-convert ng isang labas ng IRA sa halip, maaari nilang bawasan ang pasanin sa buwis sa kanilang estado at maiwasan ang pagkuha ng mga RMD mula sa kanilang Roth 401 (k), na isang account na pagkatapos ng buwis.
Ang Bottom Line
Ang nagtatrabaho karamihan sa mahigit sa 72 ay may kakayahan pa ring makatipid at ipagpaliban ang mga buwis sa pamamagitan ng mga Roth IRA at mga kwalipikadong plano na hindi umiiral para sa kanilang mga retiradong kasamahan. Sa pamamagitan ng pagsasama nito at iba pang mga tool sa kanilang pangkalahatang diskarte, ang halos pagretiro ay maaaring gawing lehitimong bawasan ang kanilang pangkalahatang pasanin sa buwis. Gayunpaman, ang na-target na benepisyaryo para sa mga plano sa pagretiro ay hindi palaging nag-aambag, kaya ang diskarte ng bawat indibidwal ay dapat isaalang-alang na ang mga tiyak na layunin ng indibidwal pati na rin ang mga nakapaligid na mga katotohanan at pangyayari.
Sinumang sinisikap na samantalahin ang mga estratehiyang ito ay kailangang magkaroon ng kamalayan na ang mga patakaran na nakapalibot sa kanilang pagpapatupad ay kumplikado at ang mga batas ay maaaring magbago nang magdamag. Sa pagtatapos ng araw, dapat mong isagawa ang anumang plano na isinasama ang mga ito o katulad na mga uri ng mga diskarte matapos lamang matanggap ang mabuting payo mula sa isang kwalipikadong propesyonal sa buwis sa konsultasyon sa iyong tagapangasiwa ng plano sa pagretiro.
