Narito ang isang idinagdag na insentibo upang makatipid para sa pagretiro - isang hindi bayad na buwis na buwis na kilala bilang credit credit sa kontribusyon sa pagreretiro (ang "credit saver" para sa maikli). Makamit ang mga kinakailangan sa kita at aktwal na pera ay lumalabas sa iyong bill ng buwis.
Harapin natin ito: Ang pagpopondo ng isang plano sa pagretiro ay hindi palaging isang priyoridad, at maaaring kailanganin mo ang iyong kita na magamit upang masakop ang mas kagyat na mga pangangailangan. Ngunit ang pagkakataong ito ay talagang tumataas ang ante para sa paggawa ng silid para sa pag-iimpok sa pagretiro. Bakit? Dahil ang kredito na ito ay karagdagan sa anumang pagbawas sa buwis na nakukuha mo para sa iyong mga kontribusyon sa isang tradisyunal na plano ng IRA o sinusuportahan ng employer. Ang credit at ang iyong pagbabawas ay binabawasan ang iyong pananagutan sa buwis sa IRS at masira ang gastos ng pagpopondo ng isang account sa pagretiro.
Mga Key Takeaways
- Ang credit's saver ay isang tax credit para sa mga karapat-dapat na nagbabayad ng buwis na nag-ambag sa isang plano sa pagreretiro na na-sponsor ng employer o isang tradisyonal at / o Roth IRA.Ang halaga ng kredito ay batay sa iyong mga kontribusyon sa plano sa pagreretiro, katayuan sa pag-file ng buwis, at nababagay na gross income (AGI).Ang isa na wala pang edad 18, isang full-time na mag-aaral, o isang umaasa na inaangkin sa pagbabalik ng buwis ng ibang tao ay hindi karapat-dapat para sa credit.Ang mga kontribusyon, rollover, at ilang mga pamamahagi ng pondo sa pagreretiro ay hindi maaaring isaalang-alang para sa credit ng saver.
Ano ang Credit ng Saver?
Ang credit credit ng saver ay isang non-refundable tax credit na magagamit sa mga karapat-dapat na magbabayad ng buwis na gumawa ng mga kontribusyon na deferral na kontribusyon sa na-sponsor ng employer na 401 (k), 403 (b), SIMPLE, SEP, o 457 plano ng gobyerno, at / o gumawa ng mga kontribusyon sa tradisyonal at / o Roth IRAs. Simula sa 2018, ang mga kontribusyon sa mga account sa ABLE, na mga account sa pagtitipid na may pakinabang sa buwis para sa mga taong may kapansanan at kanilang mga pamilya, ay karapat-dapat din.
Ang kredito ay nagkakahalaga ng 10%, 20%, o 50% ng iyong karapat-dapat na kontribusyon, hanggang sa kabuuan ng $ 2, 000 ($ 4, 000 kung kasal nang mag-file nang magkakasama), na nangangahulugang hindi ito maaaring higit sa $ 1, 000 (o $ 2, 000 kung kasal na mag-file nang magkasama; tingnan ang talahanayan sa ibaba). Ang pinakamataas na halaga ng kredito ay mas mababa sa alinman sa $ 1, 000 o ang halaga ng buwis na kailangan mong bayaran nang walang kredito. Ang mga naibabalik na kredito at ang credit ng pag-aampon ay hindi isinasaalang-alang sa pagtukoy ng halaga ng kredito ng saver.
Sino ang Karapat-dapat?
Upang maging karapat-dapat para sa credit ng saver, dapat kang hindi bababa sa 18 taong gulang sa pagtatapos ng naaangkop na taon ng buwis, hindi isang buong-panahong mag-aaral, at hindi inaangkin bilang umaasa sa pagbabalik ng ibang nagbabayad ng buwis. Dapat suriin ng mga mag-aaral sa paaralan na kanilang dinaluhan upang matukoy ang kahulugan nito ng "full-time" (maaaring mag-iba ito) at basahin ang mga tagubilin para sa IRS Form 8880 para sa kahulugan nito.
Ang ibang kriterya para sa kredito ay ang iyong nababagay na gross income (AGI) ay hindi dapat lumampas sa mga sumusunod na mga limitasyon:
| 2019 | |||
|---|---|---|---|
| Rate ng kredito | May-asawa at mga File ng isang Pinagsamang Pagbabalik | Mga file bilang Pinuno ng Sambahayan | Iba pang mga File |
| 50% | Hanggang sa $ 38, 500 | Hanggang sa $ 28, 875 | Hanggang sa $ 19, 250 |
| 20% | $ 38, 501 - $ 41, 500 | $ 28, 876 - $ 31, 125 | $ 19, 251- $ 20, 750 |
| 10% | $ 41, 501 - $ 64, 000 | $ 31, 126- $ 48, 000 | $ 20, 751 - $ 32, 000 |
| 0% | Higit sa $ 64, 000 | Higit sa $ 48, 000 | Higit sa $ 32, 000 |
Tulad ng nakikita mo mula sa tsart, mas mababa ang AGI ng isang indibidwal, mas mataas ang kredito ng saver, na tumutulong na madagdagan ang insentibo para sa mga nagbabayad ng buwis na may mababang kita na pondohan ang kanilang mga account sa pagreretiro.
Halimbawa 1 Si Jane, na ang katayuan sa pag-file ng buwis ay "solong, " ay mayroong isang AGI na $ 19, 200 para sa taon ng buwis 2019. Nag-ambag si Jane ng $ 800 sa plano ng sponsor ng kanyang employer na 401 (k) at isa pang $ 600 sa kanyang tradisyunal na IRA. Samakatuwid, si Jane ay karapat-dapat para sa isang non-refundable tax credit na $ 700.
Simula sa 2018, ang mga kontribusyon sa mga account sa pag-save ng buwis para sa buwis para sa mga taong may kapansanan at kanilang mga pamilya, na kilala bilang ABLE account, ay karapat-dapat para sa kredito ng saver.
Ang Epekto ng Credit ng Saver
Sa pamamagitan ng pag-aambag sa isang plano sa pagretiro at pag-angkin ng kredito saver, maaari mong bawasan ang halaga ng buwis sa kita na iyong utang sa IRS sa dalawang paraan. Una, ang iyong mga kontribusyon sa plano ay isang pagbabawas na nagpapababa sa iyong kita sa buwis. Pangalawa, binabawasan ng credit ng saver ang aktwal na mga buwis na babayaran mo, dolyar para sa dolyar. Narito kung paano inilalarawan ng IRS ang puntong ito:
Halimbawa 2 Si Jill, na nagtatrabaho sa isang tindahan ng tingi, ay may-asawa at kumita ng $ 38, 000 noong 2018. Ang asawa ni Jill ay walang trabaho sa 2018 at walang kinikita. Nag-ambag si Jill ng $ 1, 000 sa kanyang IRA noong 2018. Matapos ibawas ang kanyang kontribusyon sa IRA, ang nababagay na kita na ipinakita sa kanyang pinagsamang pagbabalik ay $ 37, 000. Maaaring umangkin si Jill ng 50% na kredito, $ 500, para sa kanyang $ 1, 000 na kontribusyon sa IRA.
Kailan Hindi Kwalipikado ang Mga Pag-save ng Pagreretiro?
Ang anumang halaga na iyong naiambag sa isang account sa pagreretiro nang labis sa pinapayagan na limitasyon ay dapat na itama sa pamamagitan ng pag-alis ng labis sa loob ng ilang mga frame ng oras. Ang mga kontribusyon na ibabalik sa iyo ay hindi karapat-dapat para sa credit ng saver.
Sa katulad na paraan, kapag nagpalipas ka ng pera mula sa isang account sa pagreretiro hanggang sa isa pa, sabihin mo, mula sa isang sponsor na in-sponsor ng employer ng 401 (k) hanggang sa isang tradisyunal na IRA kapag binago mo ang mga trabaho — ang mga kontribusyon ay hindi karapat-dapat para sa kredito ng saver.
Ang mga pamamahagi mula sa iyong mga plano sa pagretiro sa panahon ng tinatawag na "panahon ng pagsubok" ay maaari ring mabawasan ang halaga ng credit ng pinapayagan na saver o magreresulta sa iyong pagiging hindi karapat-dapat para sa kredito.
Ang panahon ng pagsubok ay ang dalawang taon bago ang taon kung saan inaangkin ang kredito, o Enero 1 hanggang Abril 15 ng taon kasunod ng taon kung saan inaangkin ang kredito. Kung, halimbawa, ang credit ng saver ay inaangkin para sa 2019, ang mga pamamahagi na nagaganap sa mga taon ng buwis 2017 at 2018, at mula Enero 1, 2020, hanggang Abril 15, 2020, ay maaaring makaapekto sa iyong pagiging karapat-dapat upang maangkin ang kredito.
Ang Bottom Line
Ang credit ng saver ay ginawang magagamit para sa mga taon ng buwis 2002 hanggang 2006 sa ilalim ng Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act of 2001 (EGTRRA), at ginawang permanente sa ilalim ng Pension Protection Act of 2006 (PPA). Kung ikaw ay karapat-dapat at hindi samantalahin ang credit na ito, tandaan na ipinapasa mo ang halaga ng kredito ng saver upang mabawasan ang mga buwis na babayaran mo, pati na rin ang pagkakataong pondohan ang iyong pagretiro ng itlog. Bayaran mo ang iyong sarili, hindi Uncle Sam.
Paghambingin ang Mga Account sa Pamumuhunan × Ang mga alok na lilitaw sa talahanayan na ito ay mula sa mga pakikipagsosyo kung saan tumatanggap ng kabayaran ang Investopedia. Paglalarawan ng Pangalan ng TagabigayMga Kaugnay na Artikulo
Roth IRA
Mga Limitasyon sa Roth at Tradisyonal na IRA para sa 2020
Mga Account sa Pagreretiro sa Pagreretiro
8 Mga Mahahalagang Tip para sa Pag-save ng Pagreretiro
Pagpaplano ng Pagretiro
Mga Limitasyon sa Kontribusyon at Higit pang Rise para sa mga IRA, 401 (k) s sa 2020
IRA
Mga Contributo ng IRA: Mga Pagbawas at Mga Kredito sa Buwis
Mga pensyon
Ang Batas sa Proteksyon ng Pensiyon ng 2006 — At Paano Ito Nakakatulong Pa rin sa Pagretiro
Roth IRA
Mga Panuntunan sa Kontribusyon ng Roth IRA: Ang Comprehensive Guide
Mga Kasosyo sa LinkKaugnay na Mga Tuntunin
Ang Kwalipikadong Pag-iingat ng Pag-iingat ng Pagreretiro ng Pag-aaplay ng Pagreretiro Ang Kwalipikadong Pagrereport sa Pagreretiro ng Pagreretiro ay isang pormang buwis na ginamit upang makalkula ang kredito ng isang indibidwal o may-asawa na saver. higit pa Sa Credit's Tax Credit Ang credit ng buwis saver ay sinadya upang hikayatin ang matitipid na nakakuha ng buwis sa mga account sa pagreretiro, at nag-aalok ng credit tax batay sa laki ng mga kontribusyon. higit pa Ano ang isang Tradisyonal na IRA? Ang isang tradisyunal na IRA (indibidwal na account sa pagreretiro) ay nagbibigay-daan sa mga indibidwal na idirekta ang kita ng pre-tax patungo sa mga pamumuhunan na maaaring lumago ang buwis. higit pa Ang Kumpletong Patnubay sa Roth IRA Ang Roth IRA ay isang account sa pag-iipon ng pagreretiro na nagbibigay-daan sa iyo upang bawiin ang iyong pera na walang bayad sa buwis. Alamin kung bakit ang isang Roth IRA ay maaaring maging isang mas mahusay na pagpipilian kaysa sa isang tradisyunal na IRA para sa ilang mga pag-save sa pagretiro. higit pa IRS Publication 571: Mga Plano ng Annuity na Nakubkob ng Buwis (403 (b) Plans) IRS Publication 571: Plano ng Annuity Plants (403 (b) Plans) ay nagbibigay ng impormasyon sa buwis para sa mga filer na mayroong 403 (b) plano sa pagreretiro. mas Modified Adjusted Gross Income (MAGI) Ginagamit ng IRS ang iyong binagong nababagay na gross income (MAGI) upang matukoy kung kwalipikado ka para sa ilang mga benepisyo sa buwis. higit pa