DEFINISYON ng SEC Form N-SAR
Ang SEC Form N-SAR ay isang pag-file ng US Securities and Exchange (SEC) na tiyak sa mga rehistradong pamamahala ng mga kumpanya ng pamumuhunan. Kinakailangan nito na ibunyag ng mga kumpanyang iyon ang mahahalagang impormasyon sa pananalapi (halimbawa, anumang pagbebenta ng pagbabahagi o rate ng kanilang turnover sa portfolio). Ang impormasyong ito ay karaniwang kasama sa mga ulat ng shareholder ng kumpanya.
PAGTATAYA NG SEC SEC Form N-SAR
Bago ang Sarbanes-Oxley Act of 2002, ang form N-SAR ay kinakailangan ding isampa sa ilalim ng Seksyon 13 at 15 (d) ng Securities Exchange Act of 1934. Form N-SAR at ang lahat ng mga kaugnay na filing nito ay sakop sa ilalim ng Seksyon 30 ng Investment Company Act of 1940, na nangangailangan ng mga kumpanya ng pamumuhunan at pinagkakatiwalaang mag-file ng semiannual at taunang mga ulat sa SEC.
Inalis din ng batas ang kahilingan na ang form na N-SAR ay mapatunayan ng isang rehistradong punong ehekutibo at pinuno ng pinansiyal na kumpanya ng pamumuhunan.
Ang SEC Form N-SAR at Karagdagang Mga File ng SEC
Ang SEC Form N-SAR, na nalalapat sa mga rehistradong kumpanya ng pamamahala ng pamumuhunan, ay isa lamang sa ilang mga kritikal na anyo ng SEC na dapat malaman ng mga namumuhunan at tagapamahala kapag nagsasagawa ng negosyo sa industriya ng serbisyo sa pananalapi.
Ang mga tagapayo ng pamumuhunan ay gumagamit ng SEC Form ADV, halimbawa, upang magparehistro sa parehong mga Seguridad at Exchange Commission (SEC) at mga awtoridad sa estado ng seguridad. Ang detalye ng detalye ng anuman at lahat ng mga aksyon sa disiplina na ginawa laban sa tagapayo, kasama ang kanilang mga serbisyo, bayad, propesyonal na background at kasalukuyang at mga iminungkahing kasanayan sa negosyo.
Ang Form ADV ay binubuo ng dalawang bahagi. Ang Part 1 ay nangangailangan ng impormasyon tungkol sa negosyo ng tagapayo ng pamumuhunan, pagmamay-ari, kliyente, empleyado, kasanayan sa negosyo, mga ugnayan at anumang mga kaganapan sa disiplina ng tagapayo o mga empleyado nito. Ang Bahagi 2 ay isang mas mahaba, mas narrative brochure na naglalaman ng impormasyon tungkol sa mga uri ng mga serbisyong payo na inaalok, iskedyul ng bayad sa tagapayo, impormasyon ng disiplina, mga salungatan ng interes, at background ng edukasyon at negosyo ng pamamahala at mga pangunahing tauhan ng tagapayo ng tagapayo.
Ang SEC Form S-1 at S-1 / A ay makabuluhan din tungkol sa paunang pagpaparehistro para sa mga bagong security ng kasalukuyang o nakabinbin na mga pampublikong kumpanya. Ang mga kumpanya ay dapat magkaroon ng isang pag-file ng S-1 bago mailista ang kanilang mga pagbabahagi sa isang pambansang palitan. Kadalasan ay ilalagay nila ang tulong ng isang bank banking o sindikato ng mga banker ng pamumuhunan upang matulungan ang draft at mag-file ng Form S-1. Kasama sa form na ito ang detalyadong impormasyon tungkol sa nakaplanong paggamit ng mga kita sa kabisera ng pagbebenta, kasalukuyang modelo ng negosyo at kumpetisyon, na nag-aalok ng pamamaraan ng presyo at anumang paglusaw na magaganap. Ito ay ilan lamang sa mahahalagang seksyon; dapat basahin ng mga namumuhunan ang buong form para sa komprehensibong impormasyon.
