Ano ang isang Seryeng I Bond?
Ang isang serye na bono ko ay isang hindi nabibili, nakakapag-interes na bono sa pag-iimpok ng pamahalaan ng US na kumikita ng isang pinagsama na rate ng interes at variable inflation rate (nababagay na semiannually). Ang mga bono ng Series I ay inilaan upang mabigyan ng pagbabalik ang mga mamumuhunan kasama ang proteksyon sa kanilang kapangyarihang bumili. Karamihan sa mga bono ng Series I ay inilabas nang elektroniko, ngunit posible na bumili ng mga sertipiko ng papel na may minimum na $ 50 gamit ang iyong refund ng buwis sa kita, ayon sa Treasury Direct.
Mga Key Takeaways
- Ang isang serye na bono ko ay isang hindi mabibili, nagbubunga ng interes ng bono sa pag-iimpok ng pamahalaan ng US. Binibigyan ako ng mga bono ng mga namumuhunan ng pagbabalik kasama ang proteksyon sa kanilang kapangyarihan sa pagbili at itinuturing na isang mababang-panganib na pamumuhunan. Ang mga bono ay hindi mabibili o ibebenta sa pangalawang merkado.Nakikita ang kita ng mga bono ay isang nakapirming rate ng interes para sa buhay ng bono para sa isang rate ng inflation na nababagay sa bawat Mayo at Nobyembre.
Pag-unawa sa Mga Series na I Series
Ang mga bono ng Series I ay hindi nabebenta na mga bono na bahagi ng programang bono sa pagtitipid ng Treasury ng US na idinisenyo upang mag-alok ng mga pamumuhunan na may mababang panganib. Ang kanilang hindi mabebenta na tampok ay nangangahulugan na hindi sila mabibili o ibebenta sa pangalawang merkado. Ang dalawang uri ng interes na kinikita ng isang bono sa Series I ay isang rate ng interes na naayos para sa buhay ng bono at isang rate ng inflation na nababagay sa bawat Mayo at Nobyembre batay sa mga pagbabago sa indeks na presyo ng consumer na hindi nabagong pana-panahon para sa lahat ng lunsod o bayan mga mamimili (CPI-U).
Bilang epekto, ang interes sa mga bono ng Series I ay nagbabago at nagbabago sa paglipas ng panahon, na ginagawang mahirap na hulaan ang halaga ng mga bono ng mga taon mula ngayon.
Ang nakatakdang bahagi ng bono ng Series I ay tinutukoy ng Kalihim ng Treasury at inihayag tuwing anim na buwan sa unang araw ng negosyo sa Mayo at unang araw ng negosyo sa Nobyembre. Ang naayos na rate ay pagkatapos ay inilalapat sa lahat ng mga bono ng Series I na inisyu sa susunod na anim na buwan, ay pinagsama-sama nang semiannually, at hindi nagbabago sa buong buhay ng bono. Tulad ng nakapirming rate ng interes, ang rate ng inflation ay inihayag nang dalawang beses sa isang taon sa Mayo at Nobyembre at tinutukoy ng mga pagbabago sa Consumer Price Index (CPI), na ginagamit upang masukat ang inflation sa ekonomiya ng US. Ang pagbabago sa rate ng inflation ay inilalapat sa bono tuwing anim na buwan mula sa petsa ng isyu ng bono.
Paano Kalkulahin ang Mga Serye I Bond
Ang aktwal na rate sa bono, na kilala bilang ang composite rate, ay kinakalkula sa pamamagitan ng pagsasama ng mga naayos at rate ng inflation. Maliwanag, ang rate ng inflation ay nakakaapekto sa nakapirming rate na itinakda sa bono. Gayunpaman, ang pinakamababang antas na ang rate ng interes sa isang bono ng Serye ko ay maaring maging zero, na kung saan ay ang sahig na nakalagay sa bono ng Treasury. Kung ang rate ng inflation ay napaka negatibo na aabutin ang higit pa sa naayos na rate, ang composite rate ay itatakda sa zero. Ang formula para sa pagkalkula ng composite rate ay ibinibigay bilang:
Composite rate = naayos na rate + (2 x semiannual inflation rate) + (naayos na rate x semiannual inflation rate)
Halimbawa, kung ang nakapirming rate ay 0.30% at ang semiannual inflation ay -2.30%, ang composite rate sa bono ay:
= 0.003 + (2 x -0.023) + (0.003 x -0.023)
= 0.003 - 0.046 - 0.000069
= -0.04307, o -4.31%.
Gayunpaman, dahil negatibo ito, ang composite ratio ay maaayos sa 0%.
Itinuturing na mababang peligro ang mga bono sa Series dahil sila ay sinusuportahan ng buong pananampalataya at kredito ng gobyernong US at hindi maaaring tanggihan ang kanilang halaga ng pagtubos. Ngunit sa kaligtasan na ito ay nagmumula ang isang mababang pagbabalik, maihahambing sa isang mataas na interes sa pag-save ng account o sertipiko ng deposito (CD). Gayunpaman, ang mga bono sa korporasyon at munisipalidad ay maaaring mawalan ng halaga; sa panganib na ito ay dumating ang isang mas mataas na pagbabalik.
Ang mga bono ng Series I ay maaaring mailabas sa anumang halaga sa pagitan ng minimum at maximum na mga threshold ng pagbili. Ang minimum na pagbili ay $ 25, at ang maximum na taunang pagbili ay $ 10, 000 bawat numero ng Social Security. Ang mga I-bond ay maaaring gaganapin nang kaunti sa isang taon o hangga't 30 taon, ngunit kung ibebenta ito pagkatapos ng mas kaunting limang taon, sinakripisyo ng may-ari ang huling tatlong buwan na halaga ng interes.
Mabilis na Salik
Kung ang isang I-bond ay ibinebenta at ang mga nalikom ay ginagamit upang magbayad para sa mas mataas na edukasyon, ang interes ay nalilibre sa pederal na buwis sa kita.
Mga Espesyal na Pagsasaalang-alang Tungkol sa Interes
Ang kita ng interes para sa mga bono ng Series I ay taxable sa pederal na antas, ngunit hindi sa estado at lokal na antas. Ang seryeng bono ko ay isang bono ng zero-coupon, nangangahulugan na walang interes ang binabayaran sa panahon ng buhay ng bono. Ang interes ay, sa halip, idinagdag pabalik sa halaga ng bono at kumita ng interes sa interes. Ang maybahay ay may pagpipilian sa pagpili ng isa sa dalawang paraan ng pagbubuwis - ang paraan ng cash o ang paraan ng accrual. Sa ilalim ng paraan ng cash, ang buwis ay inilalapat lamang kapag ang mga bono ay natubos. Samakatuwid, ang isang nagbabayad ng buwis na may hawak na bono sa loob ng pitong taon bago ibenta ito ay ibubuwis lamang sa oras na ibebenta ang bono. Ang paggamit ng accrual na pamamaraan, sa kabilang banda, ang mga buwis sa ipinahiwatig na interes ay inilalapat bawat taon.
Minsan, ang kita ng Series I-bond ay walang buwis sa antas ng pederal kung ginagamit ito upang magbayad para sa mas mataas na edukasyon. Kung nagbebenta ka ng I-bond at gagamitin ang mga nalikom upang magbayad para sa kwalipikadong mga gastos sa mataas na edukasyon sa isang karapat-dapat na institusyon sa parehong taon ng kalendaryo, ang interes ay walang bayad mula sa buwis sa pederal na kita.
