Kahulugan ng solvency ratio

Ano ang Solvency Ratio?

Ang ratio ng solvency ay isang pangunahing sukatan na ginamit upang masukat ang kakayahan ng isang kumpanya upang matugunan ang mga obligasyong pang-utang nito at madalas na ginagamit ng mga nagpapahiram sa negosyo. Ang ratio ng solvency ay nagpapahiwatig kung ang cash flow ng isang kumpanya ay sapat upang matugunan ang mga maiksi at pangmatagalang pananagutan. Mas mababa ang ratio ng solvency ratio ng kumpanya, mas malaki ang posibilidad na mai-default ito sa mga obligasyon sa utang nito.

Ang Formula para sa Solvency Ratio Ay

$\text{Solvency Ratio}=\frac{\text{Pagkatapos ng Net}-\text{Kita sa Buwis}+\text{Mga Hindi Gastos na Gastos}}{\text{Mga Pansamantalang Termino}+\text{Mga Pansamantalang Termidad}}$ Solusyon ng Ruff = Pansamantalang Pananagutan + Long-Term LiabilitiesNet After - Kita sa Buwis + Hindi Gastos

Katubusan Solvency

Paano Kalkulahin ang Solvency Ratio

Ang ratio ng solvency ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghahati ng kita pagkatapos ng buwis sa operating operating ng isang kumpanya sa pamamagitan ng kabuuang mga obligasyon sa utang. Ang net pagkatapos ng buwis na kita ay nakuha sa pamamagitan ng pagdaragdag ng mga di-cash na gastos, tulad ng pamumura at pag-amortization, pabalik sa netong kita. ang mga bilang na ito ay nagmula sa pahayag ng kita ng kumpanya. Ang mga pansamantalang pananagutan at pangmatagalang pananagutan ay matatagpuan sa balanse ng kumpanya.

Ano ang Sinasabi sa Iyong Solvency Ratio?

Ang ratio ng solvency ay isa sa maraming mga sukatan na ginamit upang matukoy kung ang isang kumpanya ay maaaring manatiling solvent. Ang iba pang mga ratios ng solvency ay may kasamang utang-to-equity, total-utang-to-total-assets, at mga ratio ng saklaw ng interes.

Ang ratio ng solvency ay isang komprehensibong sukatan ng solvency, dahil sinusukat nito ang aktwal na daloy ng pera ng kumpanya - sa halip na netong kita - sa pamamagitan ng pagdaragdag ng pagbabawas ng utang at iba pang di-cash na gastos upang masuri ang kapasidad ng kumpanya na manatili. Sinusukat nito ang kapasidad ng daloy ng cash na may kaugnayan sa lahat ng mga pananagutan, kaysa sa panandaliang utang lamang. Sa ganitong paraan, tinatasa ng solvency ratio ang pangmatagalang kalusugan ng isang kumpanya sa pamamagitan ng pagsusuri sa kakayahan ng pagbabayad nito para sa pangmatagalang utang at ang interes sa utang na iyon.

Bilang isang pangkalahatang patakaran ng hinlalaki, ang isang ratio ng solvency na mas mataas kaysa sa 20% ay itinuturing na maayos sa pananalapi; gayunpaman, ang mga solvency ratios ay nag-iiba mula sa industriya hanggang sa industriya. Ang ratio ng solvency ng isang kumpanya ay dapat, samakatuwid, ay ihambing sa mga katunggali nito sa parehong industriya kaysa sa tiningnan sa paghihiwalay.

Ang terminolohiya ng solvency ratio ay ginagamit din patungkol sa mga kumpanya ng seguro, na inihahambing ang laki ng kapital nito na may kaugnayan sa mga premium na nakasulat, at sinusukat ang panganib ng mukha ng isang insurer na hindi maaaring masakop.

Halimbawa ng Solvency Ratio sa Paggamit

Ang mga kumpanya sa mga industriya na mabibigat na utang tulad ng mga utility at pipelines ay maaaring magkaroon ng mas mababang mga ratio ng solvency kaysa sa mga sektor tulad ng teknolohiya. Upang makagawa ng paghahambing ng mansanas-to-mansanas, dapat na ihambing ang ratio ng solvency para sa lahat ng mga kumpanya ng utility, halimbawa, upang makakuha ng isang tunay na larawan ng kamag-anak na solvency.

Tingnan ang mga solusyong ratios para sa Target Corporation at Wal-Mart Stores para sa taong piskalya na natapos Enero 28, 2017.

(sa milyun-milyon)	Target	Wal-Mart
Netong kita	$ 2, 737	$ 14, 293
Pagkalugi	$ 2, 298	$ 10, 080
Netong kita + pagkalugi (A)	$ 5, 035	$ 24, 373
Maikling terminong ginamit sa utang	$ 12, 708	$ 66, 928
Long-Term Debt	$ 11, 031	$ 36, 015
ST Utang + LT Utang (B)	$ 23, 739	$ 102, 943
Solusyon ng Renda = (A) / (B)	21.21%	23.68%