Ano ang Spousal beneficiary Rollover?
Ang isang spousal beneficiary rollover ay ang paglipat ng mga assets ng retirement fund sa nalalabi na asawa ng namatay. Ang sitwasyong ito ay nangyayari kapag ang natitirang asawa ay ang pinangalanang benepisyaryo sa account sa pagreretiro.
Pag-unawa sa Spousal beneficiary Rollover
Ang paglipat ng mga pondo ng benepisyo ng benepisyaryo ng benepisyo ay karaniwang ginagawa sa isa sa dalawang paraan. Ang unang paraan ay para sa account sa pagreretiro na manatiling buo at simpleng pinalitan ng pangalan upang ipakita ang bagong may-ari. Ang pangalawang paraan ay ang paglipat ng mga pondo sa account ng asawa.
Ang asawa ay hindi awtomatikong itinalaga bilang tatanggap ng mga hindi nagamit na pondo sa pagreretiro. Gayunpaman, sa maraming mga plano sa pagretiro, ang asawa ay dapat magbigay ng kanilang pahintulot para sa isa pang tatanggap na mapangalanan. Sa ilang mga kaso, halimbawa, sa isang kwalipikadong account account, ang asawa ay dapat na tawaging benepisyaryo.
Mga Key Takeaways
- Ang isang spousal beneficiary rollover ay isang paglilipat ng mga assets ng pondo sa nalalabi na asawa ng namatay na account holder.Funds ay alinman sa pinagsama sa account ng asawa o ang account ng decedent ay pinalitan ng pangalan ng natirang asawa bilang bagong may-ari. pinangalanan ng mga beneficiaries ay maaaring pumili upang kumuha ng isang malaking pamamahagi ng mga nalikom o tanggihan ang mga benepisyo sa kabuuan.
Paglipat ng Spousal Rollover
Kapag namatay ang isang asawa, ang nalalabi na asawa na pinangalanang benepisyaryo sa account sa pagreretiro ng namatay na asawa ay karaniwang may opsyon na simpleng lumiligid sa mga pondo na iyon sa kanilang pagreretiro bilang isang pera ang kanilang sarili. Kung ang namatay na asawa ay maraming mga account sa pagreretiro, maaaring posible para sa nalalabi na asawa na pagsama-samahin ang mga ito sa isang solong minana na account.
Ang isang nabubuhay na asawa ay maaaring tumanggi upang magmana ng mga pondo sa pagreretiro, kung saan ang mga pondo ng account ay maipasa sa mga nakikinabang na benepisyaryo ng namatay na asawa. Ang mga makikinabang na ito ay madalas na mga anak o apo ngunit maaari ring maging isang kawanggawa o samahan.
Lump-sum Pamamahagi ng Mga Pamana sa Pansamantalang Pagreretiro
Sa halip na isang spousal rollover o pagtanggi na magmana ng mga pondo sa pagreretiro, ang mga nakaligtas na asawa ay may pagpipilian sa pag-liquidate sa halaga ng account sa pagreretiro ng kanilang asawa sa anyo ng isang pambayad na bayad.
Mga Pagsasaalang-alang sa Buwis para sa Spousal Rollovers
Ang pagtanggap ng mga ari-arian ng pondo sa pagreretiro ng namatay na asawa ay hindi awtomatikong bumubuo ng isang buwis na kaganapan. Sa kaso ng karamihan sa paglilipat, ang nakaligtas na asawa ay hindi magbabayad ng buwis. Kasama sa mga kasong ito ang mga paglilipat kung saan ang nalalabi na asawa ay gumagalaw ng mga pondo sa isang bago o umiiral na indibidwal na account sa pagreretiro, o IRA, o kapag ang pondo ay simpleng na-update kasama ang nalalabi na pangalan ng asawa.
Gayunpaman, ang namamalaging asawa ay hindi kailangang magbukas ng isang bagong account o magdagdag ng mga minana na pondo sa kanilang account. Kung ang isang asawa sa halip ay pipiliin na makatanggap ng isang pambayad na bayad, ang pamamahagi ng perang iyon ay malamang na maituturing na buwis na kita at magkaroon ng buwis.
Ang tiyak na mga pagsasaalang-alang sa buwis para sa iba't ibang mga pagpipilian na magagamit ay depende din sa kung anong uri ng account sa pagreretiro ang namatay ng asawa. Ang isang Roth IRA, halimbawa, ay isang pondo para sa post-tax money; kaya, ang mga patakaran sa pag-alis sa naturang account ay maaaring naiiba kaysa sa para sa isang pre-tax tradisyonal na pondo ng IRA.
