Ano ang Tier 1 Capital?
Ang Tier 1 kapital ay ginagamit upang mailarawan ang sapat na kapital ng isang bangko at tumutukoy sa pangunahing kapital na may kasamang capital capital at isiniwalat na mga reserba. Kabilang sa kapital ng Equity ang mga instrumento na hindi matubos sa pagpipilian ng may-ari.
Ang Tier 1 kapital ay mahalagang pinaka perpektong anyo ng kapital ng isang bangko - ang pera na naimbak ng bangko upang mapanatili itong gumana sa lahat ng mga mapanganib na transaksyon na ginagawa nito, tulad ng trading / pamumuhunan at pagpapahiram.
Tier 1 Kapital
Paano Gumagana ang Tier 1 Capital
Mula sa punto ng isang regulator, ang tier 1 capital ay ang pangunahing sukatan ng pinansiyal na lakas ng isang bangko sapagkat binubuo ito ng pangunahing kapital.
Ang pangunahing kapital ay binubuo pangunahin ng isiwalat na mga reserba (kilala rin bilang pinananatili na kita) at karaniwang stock. Maaari rin itong isama ang noncumulative, nonredeemable ginustong stock. Sa ilalim ng Basel Committee on Banking Supervision, na naglabas ng Basel Accord, napansin na ang mga bangko ay gumagamit ng mga instrumento sa pag-imbento upang maipon din ang tier 1 capital.
Gayunpaman, ang mga naturang instrumento ay dapat sumunod sa mahigpit na mga kondisyon. Ang capital na nakuha sa pamamagitan ng mga instrumento ay maaari lamang account para sa 15% ng kabuuang tier 1 capital ng bangko. Ang pangatlong Basel Accord, (ang unang bersyon ay noong 2009) ay nakatakdang mawala sa kapital na nakuha sa pamamagitan ng mga makabagong instrumento.
Ang mga pagbabago ay ginawa ayon sa pagkakasundo noong 2013. Ang petsa ng pagpapatupad ng pangwakas na bersyon ng pangatlong kasunduan ay inilipat sa pagtatapos ng Marso 2019.
Ang Basel III (aka pangatlong Basel Accord) ay binuo upang tumugon sa mga kakulangan sa regulasyong pinansyal na nakalantad ng krisis sa pananalapi sa mundo noong 2007 at 2008.
Inihahambing ng Tier 1 Capital Ratio ang equity capital ng isang bangko sa kabuuan ng mga assets na may timbang na panganib (RWAs). Ang mga RWA ay lahat ng mga pag-aari na hawak ng isang bangko na bigat ng panganib sa kredito. Karamihan sa mga sentral na bangko ay nagtatakda ng mga formula para sa mga bigat ng panganib sa asset ayon sa mga patnubay ng Basel Committee.
Tier 1 Capital Versus Tier 2 Capital
Ang Tier 1 capital ay ang pangunahing mapagkukunan ng pondo ng bangko. Karaniwan, hinahawakan nito ang halos lahat ng naipon na pondo ng bangko. Ang mga pondong ito ay partikular na nabuo upang suportahan ang mga bangko kapag ang mga pagkalugi ay nasisipsip upang ang mga regular na pag-andar ng negosyo ay hindi dapat isara.
Sa ilalim ng inilabas na bersyon ng Basel III, ang minimum na ratio ng kapital ay 6%. Ang ratio na ito ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghahati ng kapital ng tier 1 sa pamamagitan ng kabuuang mga asset na nakabatay sa panganib.
Kasama sa Tier 2 kapital ang hybrid capital na mga instrumento, mga pautang sa pagkawala at muling pagsusuri pati na rin ang mga hindi natukoy na reserba. Ang kapital na ito ay nagpapatakbo bilang pandagdag na pondo dahil hindi ito maaasahan bilang unang baitang. Noong 2017, sa ilalim ng Basel III, ang pinakamababang kabuuang ratio ng kapital ay 12.5%, na nagpapahiwatig ng pinakamababang tier 2 capital ratio ay 2%, kumpara sa 10.5% para sa Tier 1 Capital Ratio.
Mga Key Takeaways
- Ang Tier 1 ay mahalagang perpektong larawan ng kapital ng isang bangko at itinuturing na tulad nito sapagkat binubuo ito ng pangunahing kapital. Pangunahing binubuo ang pangunahing kapital ng mga isiwalat na mga reserba at karaniwang stock. Inihambing ng Tier 1 Capital Ratio ang equity capital ng isang bangko sa kabuuan ng mga assets ng weight-weight assets (RWAs). Ito ay isang pagsasama-sama ng mga ari-arian na hawak ng bangko na tinitimbang ng panganib sa kredito.
