Ano ang Isang Maibabentang Planong Benepisyo?
Ang isang variable na plano ng benepisyo ay isang uri ng plano sa pagreretiro kung saan nagbabago ang pagbabayad depende sa kung gaano kahusay na gampanan ang mga pamumuhunan ng plano.
Pag-unawa sa isang Maaring Planong Pakinabang
Ang mga plano ng variable na benepisyo, na tinatawag ding mga tinukoy na mga plano sa kontribusyon, pinapayagan ang may-ari ng plano na pamahalaan ang kanyang sariling account. Sa kabaligtaran, ang isang tinukoy na benepisyo na plano ay nagbibigay ng may-ari ng plano na may paunang natukoy na mga pagbabayad sa pagretiro na hindi nagbabago at na batay sa isang pormula ng pagiging karapat-dapat kaysa sa mga pagbabalik sa pamumuhunan.
Ang mga plano na variable-benefit ay nagbabago ng panganib sa pamumuhunan mula sa employer hanggang sa empleyado. Posible na ang empleyado ay magtatapos sa mas kaunting pera mula sa isang variable na benepisyo na plano kung gumawa siya ng mga mahihirap na pagpipilian sa pamumuhunan. Gayunpaman, mayroon din siyang kapangyarihan na gumawa ng higit na pagpipilian sa pamumuhunan at magtatapos sa mas mahusay na mga benepisyo. Samakatuwid, ang kakayahan ng empleyado na gumawa ng mga matalinong desisyon sa pamumuhunan ay kritikal sa mga plano na variable-benefit.
Kasaysayan ng Mga Pinalawak na Plano ng Pakinabang
Ang mga tao ay namuhunan sa mga pamilihan sa pananalapi upang maibigay ang kanilang pagretiro hangga't ang kasaysayan ng kapitalismo mismo. Una ng inaalok ng American Express Company ang mga empleyado ng isang plano sa pensyon noong 1871, na itinatag ang unang pribadong plano ng pensyon sa Estados Unidos. Tulad ng pag-asa sa buhay ng mga Amerikano ay tumaas sa huling bahagi ng ikalabinsiyam at unang bahagi ng ikadalawampu siglo, ang problema sa kung paano ibigay para sa pagreretiro ng mga miyembro ng lumalagong gitnang klase ay naging pagtaas ng kahalagahan. Pinilit ng Kongreso na hikayatin ang paglaki ng mga pribadong pensyon sa pamamagitan ng paggawa ng mga kontribusyon sa mga nasabing account na bawas sa buwis noong 1920s. Pagsapit ng 1929, mayroong 397 mga pribadong sektor na wala pang plano sa Estados Unidos at Canada.
Ang paglago ng mga plano ng pensiyon ay sumabog kasunod ng World War Two, nang magsimulang mag-welga ang mga unyon, na hinihingi ang pagkakaloob ng mga pensyon. Mula sa pagtatapos ng Ikalawang Digmaang Pandaigdig hanggang sa 1980, ang mga tinukoy na benepisyo, o isang pensiyon kung saan ang isang manggagawa ay ginagarantiyahan ang isang paunang natukoy na hanay ng mga benepisyo hanggang sa kamatayan, ay isang pangunahing anyo ng seguridad sa pagreretiro para sa mga manggagawang Amerikano. Ngunit ang mga uri ng pensyon na ito ay naglalagay ng malaking presyur sa mga kumpanyang Amerikano, na nahaharap sa pagtaas ng kumpetisyon mula sa mga dayuhang karibal, at mula sa mga shareholders na hinihingi ang maximum na pagbabalik. Pinangunahan nito ang pribadong sektor na higit na umasa sa mga plano na variable-benefit, kung saan tinukoy ang kontribusyon mula sa kumpanya, ngunit ang aktwal na pagbabayad ay depende sa kung paano gampanan ang mga pamumuhunan ng pensyon. Mula 1980 hanggang 2008, ang proporsyon ng mga manggagawang Amerikano na lumalahok sa mga tinukoy na benepisyo ng pension ay bumagsak mula 38 porsyento hanggang 20 porsyento, ayon sa Bureau of Labor Statistics. Sa parehong oras ng parehong oras, ang bahagi ng mga manggagawang Amerikano na lumalahok sa variable na benepisyo ay tumaas mula 8 porsyento hanggang 31 porsyento.
