Mga estratehiya para sa Pagbabawas ng Kita na Buwis
Paano ibababa ang buwis ay isa sa mga pinaka-karaniwang mga alalahanin sa pagpaplano sa pananalapi sa mga indibidwal at may-ari ng negosyo.
Ang tumaas na karaniwang pagbabawas sa ilalim ng Tax Cuts at Jobs Act ay nagbigay ng pag-iimpok sa buwis para sa marami (kahit na tinanggal ng TCJA ang maraming iba pang mga itemized na pagbabawas at ang personal na exemption).
Mga Key Takeaways
- Ang pinakasimpleng paraan upang mabawasan ang kita ng buwis ay ang pag-maximize ang pag-iimpok sa pagreretiro.Ang mga account sa paggastos sa kalusugan at kakayahang umangkop na mga account ay nakakatulong na mabawasan ang mga bayarin sa buwis sa mga taon kung saan ang mga kontribusyon ay nananatiling magagamit sa mas mababang buwis na kita para sa buong-o bahagi -oras na nagbabayad ng buwis sa sarili.
I-save ang Sa Pagretiro
Ang pinakasimpleng paraan upang mabawasan ang kita ng buwis ay ang pag-maximize ang pag-iipon ng pagreretiro.
Ang mga kumpanya na nag-aalok ng isang plano na na-sponsor ng employer, tulad ng isang 401 (k) o 403 (b), ay maaaring gumawa ng mga pretax na kontribusyon hanggang sa maximum na $ 19, 500 noong 2020 ($ 19, 000 noong 2019). Ang mga 50 at mas matanda ay maaaring gumawa ng mga kontribusyon na $ 6, 500 noong 2020 ($ 6, 000 para sa 2019) na higit sa limitasyong iyon, dahil ang mga kontribusyon ay ginawang pretax sa pamamagitan ng mga deferrals ng sweldo, ang kuwarta na na-save sa isang account sa pagreretiro na na-sponsor ng employer ay simple at direktang paraan upang bawasan ang isang bill ng buwis.
Para sa mga walang opsyon na makatipid sa pamamagitan ng isang plano na na-sponsor ng employer, ang mga kontribusyon sa isang tradisyunal na indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay maaaring maging isang matalinong kahalili. Ang maximum na kontribusyon sa isang IRA para sa taong 2020 na buwis ay $ 6, 000 (kapareho para sa 2019), na may isang probisyon na catch-up ng isang karagdagang $ 1, 000 para sa mga 50 pataas, at ang mga kontribusyon ay binabawasan ang kanilang mga buwis.
Ang mga nagbabayad ng buwis (o kanilang asawa) na may mga plano sa pagreretiro na na-sponsor ng employer ay maaari ring ibawas ang ilan o lahat ng kanilang tradisyunal na kontribusyon sa IRA mula sa kita na maaaring ibuwis. Depende sa kanilang kita, ang IRS ay may detalyadong mga patakaran tungkol sa kung - at kung magkano - maaari nilang bawasin.
Isaalang-alang ang Flexible Spending Plans
Ang ilang mga tagapag-empleyo ay nag-aalok ng mga kakayahang umangkop na mga plano sa paggastos na nagpapahintulot sa pera na mai-sock out pretax para sa mga gastos tulad ng mga gastos sa medikal.
Ang isang nababaluktot na account sa paggastos (FSA) ay nagbibigay ng isang paraan upang mabawasan ang kita ng buwis sa pamamagitan ng pagtabi ng isang bahagi ng mga kita sa isang hiwalay na account na pinamamahalaan ng isang employer. Ang isang empleyado ay maaaring mag-ambag ng hanggang sa $ 2, 750 sa panahon ng 2020 plan year, isang $ 50 na pagtaas sa 2019.
Sa ilalim ng probisyon ng paggamit-o-pagkawala, ang mga nakikilahok na empleyado ay madalas na makakakuha ng mga karapat-dapat na gastos sa pagtatapos ng taon ng plano o maglaho ng hindi napakaraming halaga. Sa ilalim ng isang espesyal na patakaran, ang mga employer ay maaaring mag-alok ng mga kalahok na empleyado ng mas maraming oras sa pamamagitan ng alinman sa isang opsyon sa pagdala o isang panahon ng biyaya.
Sa ilalim ng opsyon sa pagdadala, ang isang empleyado ay maaaring magdala ng hanggang sa $ 500 ng hindi nagamit na pondo sa sumusunod na taon ng plano. Sa ilalim ng pagpipiliang panahon ng biyaya, ang isang empleyado ay may hanggang dalawa at kalahating buwan pagkatapos ng pagtatapos ng taon ng plano upang magkaroon ng karapat-dapat na gastos — halimbawa, Marso 15, 2020, para sa isang taon ng plano na magtatapos sa Disyembre 31, 2019. Maaaring mag-alok ang mga employer. alinman sa pagpipilian, ngunit hindi pareho, o wala.
Ang isang plano sa pag-iimpok sa kalusugan (HSA) ay katulad ng isang FSA na nagpapahintulot sa mga kontribusyon ng pretax na magamit para sa mga gastos sa pangangalaga sa kalusugan mamaya. Ang mga HSA ay magagamit lamang sa mga empleyado na may mataas na mababawas na mga plano sa seguro sa kalusugan, at ang mga kontribusyon para sa 2020 ay maaaring gawin hanggang sa $ 3, 550 para sa mga indibidwal at $ 7, 100 para sa mga pamilya. Hindi tulad ng mga balanse ng FSA, ang mga kontribusyon sa HSA ay maaaring i-roll kung hindi nagamit sa taon kung saan sila ay nai-save.
Ang potensyal na mabawasan ang kita ng buwis ay magagamit na may ilang mga istratehikong hakbang.
Parehong mga HSA at FSA ay nagbibigay para sa pagbawas sa mga bayarin sa buwis sa mga taon kung saan ang mga kontribusyon ay ginawa.
Kumuha ng Mga Bawas sa Negosyo
Ang isang mahabang listahan ng mga pagbabawas ay nananatiling magagamit sa mas mababang buwis na kita para sa full-o part-time na nagbabayad ng buwis sa sarili.
Halimbawa, ang isang pagbabawas sa opisina ng bahay, ay kinakalkula gamit ang isang pinasimple o regular na pamamaraan upang mabawasan ang kita ng buwis kung ang isang bahagi ng isang bahay ay ginagamit bilang nakatuong puwang ng opisina.Ang nagtatrabaho sa sarili ay maaari ring magbawas ng isang bahagi ng kanilang pagtatrabaho sa sarili. buwis at gastos ng seguro sa kalusugan, bukod sa iba pang mga gastos, para sa pagbaba ng kita ng buwis.
Ang iba't ibang mga plano sa pag-iimpok sa pagretiro ay umiiral para sa mga nagtatrabaho sa sarili, kabilang ang isang indibidwal na 401 (k) at isang pinasimple na pensyon ng empleyado (SEP) IRA. Ang parehong mga pagpipilian ay nagbibigay ng isang pagkakataon upang mas mababa ang buwis na kita sa pamamagitan ng mga pretax na kontribusyon at payagan ang mas mataas na mga limitasyon sa mga kontribusyon bawat taon.
Pinapayagan ng SIMPLE IRA ang mga kontribusyon ng hanggang sa $ 13, 500 noong 2020 (hanggang $ 500 mula sa 2019), kasama ang dagdag na $ 3, 000 para sa mga mas matanda kaysa sa 50. Pinapayagan ng Solo 401 (k) ang mga kontribusyon hanggang sa isang paunang $ 19, 500 na walang buwis para sa 2020, tumaas din ng $ 500 mula 2019. Pinapayagan ng SEP IRA ang mga kontribusyon na maibabawas ng buwis hanggang sa 25% ng kabayaran, hanggang sa $ 57, 000 (hanggang $ 1, 000 mula sa 2019).
Ang mga may-ari ng negosyo o mga may propesyunal, mababawas na gastos ay maaaring gumawa ng paparating na kinakailangang mga pagbili o paggasta sa pagtatapos ng 2019. Maaari itong gumawa ng malaking pagkakaiba para sa mga bumibili ng isang pangunahing item kung saan maaaring mabili ang presyo ng pagbili sa mga gastos sa negosyo.
Ang Bottom Line
Tinanggal ng reporma sa buwis ang maraming mga nababawas na item para sa karamihan ng mga nagbabayad ng buwis, ngunit may mga paraan pa rin para sa parehong pag-save ng mga nagbabayad ng buwis para sa hinaharap at gupitin ang kanilang kasalukuyang bill sa buwis. Upang malaman ang pinaka tungkol sa mga pagbabawas at pag-save ng buwis, kumunsulta sa isang dalubhasa sa buwis.
