Ang pagkakaroon o pagkalugi ay sinasabing "natanto" kapag ang isang stock (o iba pang pamumuhunan) na pagmamay-ari mo ay talagang naibenta. Ang hindi natanto na mga natamo at pagkalugi ay karaniwang kilala rin bilang mga "papel" na kita o pagkalugi.
Ang isang hindi natanto na pagkawala ay nangyayari kapag bumababa ang isang stock matapos itong bilhin ng isang mamumuhunan, ngunit hindi pa ito ibebenta. Kung ang isang malaking pagkawala ay nananatiling hindi natanto, ang mamumuhunan ay malamang na umaasa ang mga kapalaran ng stock at tataas ang halaga ng stock kung saan ito binili. Kung ang stock ay tumataas sa itaas ng orihinal na presyo ng pagbili, kung gayon ang mamumuhunan ay magkakaroon ng hindi natanto na pakinabang para sa oras na hawak niya sa stock.
Ano ang Mga Hindi Natutukoy na Kuha at Pagkawala?
Halimbawa, sabihin mong bumili ka ng mga pagbabahagi sa TSJ Sports Conglomerate sa $ 10 bawat bahagi at pagkatapos ay makalipas ang ilang sandali, ang presyo ng stock ay plummets sa $ 3 bawat bahagi. Ngunit hindi mo ito ibebenta. Sa puntong ito, mayroon kang isang hindi natanto na pagkawala sa stock na ito ng $ 7 bawat bahagi, dahil ang halaga ng iyong mga namamahagi ay $ 7 dolyar na mas mababa kaysa sa una mong ipinasok sa posisyon.
Ngayon, sabihin natin ang mga kapalaran ng kumpanya at pagkatapos ay lumipat at ang presyo ng magbahagi sa $ 18. Dahil hindi mo pa nabebenta ang stock, gusto mo na ngayong magkaroon ng isang hindi natanto na pakinabang na $ 8 bawat bahagi ($ 8 sa itaas kung saan mo unang binili).
pangunahing takeaways
- Ang hindi natanto na mga natamo o pagkalugi ay sumasalamin sa pagtaas o pagtanggi sa mga pamumuhunan na pagmamay-ari mo - kita o kakulangan sa papel. Napagtanto ang isang pakinabang o pagkawala kapag ang pamumuhunan ay talagang naibenta. Ang mga natamo sa capital ay binabubuwis lamang kapag natanto; Ang mga pagkalugi sa kapital ay maaaring ibabawas lamang kapag sila ay natanto.
Mga Resulta ng Buwis
Ang pagtawag sa mga hindi natanto na natamo at pagkalugi ng "papel" na mga natamo o pagkalugi ay nagpapahiwatig na ang pakinabang / pagkawala ay tunay lamang "sa papel." Mahalaga ito lalo na mula sa isang pananaw sa buwis tulad ng, sa pangkalahatan, ang mga kita ng kapital ay binabayaran lamang kapag natanto ito, at maaari mo lamang ibabawas ang mga pagkalugi sa kapital sa iyong pagbabalik ng buwis pagkatapos na natanto din sila. Siyempre, habang ito ay kung paano ito gumagana mula sa isang pananaw sa buwis, tandaan na ang isang pagkawala ay isang pagkawala, napagtanto man o hindi.
Tagapayo ng Tagapayo
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Los Angeles, CA
Ang hindi natanto na mga natamo at pagkalugi (aka "papel" na mga natamo / pagkalugi) ay ang halaga na ikaw ay pataas o pababa sa mga mahalagang papel na iyong binili ngunit hindi pa naibenta. Sa pangkalahatan, ang hindi natanto na mga natamo / pagkalugi ay hindi nakakaapekto sa iyo hanggang sa talagang ibenta mo ang seguridad at sa gayon "mapagtanto" ang pakinabang / pagkawala. Ikaw ay sasailalim sa pagbubuwis, sa pag-aakalang ang mga ari-arian ay wala sa isang account na ipinagpaliban sa buwis. Kung, sabihin, bumili ka ng 100 pagbabahagi ng stock na "XYZ" para sa $ 20 bawat bahagi at tumaas sila ng $ 40 bawat bahagi, magkakaroon ka ng isang hindi natanto na pakinabang na $ 2, 000. Kung ibebenta mo ang posisyon na ito, magkakaroon ka ng isang natanto na pakinabang na $ 2, 000, at may utang na buwis dito.
Ang pag-aani ng buwis sa pagkawala ng buwis, maikling / matagal na pagsasaalang-alang sa kapital, at ang iyong kita sa buwis sa buwis ay mahalagang mga kadahilanan na dapat isaalang-alang kapag nagpapasya sa kung anong mga hakbang na gagawin sa mga posisyon sa isang pakinabang o pagkawala.
