Kapag nagsisiyasat ka ng mga paraan upang mapondohan ang iyong pagretiro, maaari mong makita ang isang bagay na dumadaan sa isa sa mga pangalang ito:
- 702 (j) plan7702 plan7702 pribadong planoInfinite Banking Concept®Bank sa Iyong Sarili®Become Your Own BankHigh cash value life life insurance
Ang mga nagmemerkado sa mga produktong ito o estratehiya ay nagsasabi na nagbibigay sila ng pagbabalik 40 hanggang 60 beses na mas mataas kaysa sa mga kita mula sa cash sitting sa iyong bank account — na hindi mahirap kapag ang mga bank account ay nagbabayad ng 0.01% na interes. Sinasabi din nila na bibigyan ka nila ng isang paraan upang humiram para sa mga pangunahing pagbili nang hindi kinakailangang maging kwalipikado sa pamamagitan ng isang nagpapahiram. Sinabi rin nila na ang mga sasakyan ay isang lihim na uri ng account na hindi nais ng pamahalaan na malaman mo ngunit ang mga pangunahing pampulitika na numero, bilyonaryo, at mga tagabangko ay nagbubuhos ng kanilang sariling pera — na lubos na kaduda-dudang.
Kaya dapat bang mag-sign in ka sa iyong account ng broker ngayon at magbukas ng isang 702 (j)? Hindi, imposibleng gawin iyon - ngunit hindi dahil pinipigilan ka ng gobyerno na gawin ito. Hindi ka maaaring magbukas ng 702 (j) account sa pamamagitan ng iyong employer, sa iyong bangko, o sa iyong broker sapagkat walang ganoong bagay.
Ngunit maaari kang bumili ng isa mula sa iyong palakaibigang ahente ng seguro o tagaplano ng pananalapi. Ang 702 (j) na plano ay isang termino lamang sa marketing para sa isang permanenteng patakaran sa seguro sa buhay na pinamamahalaan ng seksyon 7702 ng US Code. "Ang mga ahente ng seguro ay ginamit ang termino at paksa na ito sa mga nakaraang taon upang kumbinsihin ang mga tao na bumili ng permanenteng seguro sa buhay, " sabi ni Samuel R. Presyo, isang independiyenteng broker na may Assurance Financial Solutions na nagbebenta ng buhay, kapansanan, at pangmatagalang seguro sa pangangalaga.
Upang maunawaan kung paano nauugnay ang lahat ng ito sa mga plano sa pagretiro at pag-save, basahin.
Mga Key Takeaways
- Ang mga plano ng 702 (j) ay mahalagang permanenteng mga patakaran sa seguro sa buhay na pinamamahalaan ng seksyon 7702 ng US Code. Kahit na maaari itong magamit para sa kita ng pagretiro, hindi ito ang pinakamahusay na pagpipilian para sa karamihan ng mga tao, at hindi dapat maging kanilang nag-iisang opsyon.A 7702 patakaran ay talagang isang pautang laban sa halaga ng salapi ng isang patakaran, kaya hindi mabibilang o ibubuwis bilang kita.Ang mga mananalo ay hindi maaaring mag-alis ng 100% ng halaga ng cash, dahil ang paggawa nito ay nagwawakas.
702 (j) Magplano ng isang Misnomer
Una, tukuyin natin ang mga salitang ito. Kapag sinabi namin na walang isang bagay tulad ng isang 702 (j) plano, ibig sabihin namin ito: Hindi tulad ng 401 (k), 403 (b) o 457 (b) mga plano, na pinangalanan ayon sa kani-kanilang mga seksyon ng tax code, mayroong walang seksyon 702 (j) ng tax code na nauugnay sa mga plano sa pagretiro o pagtipig na ipinagpaliban ng buwis.
Mayroong ilang mga seksyon 702s sa loob ng code ng buwis (sa mga pamagat ng 5, 15, 17, 32, 33, at 44, halimbawa). Mayroong kahit isang seksyon 702 (j) sa kabanata 15 ng pamagat 33 na may kinalaman sa mga proyekto na may kaugnayan sa mga daloy ng tributary. Ngunit walang seksyon 702 (j) ng tax code ang umiiral na may kinalaman sa mga pamumuhunan.
Ngayon, sa loob ng Kodigo ng Estados Unidos, ang codification ng lahat ng pangkalahatan at permanenteng mga batas ng US, mayroong isang seksyon 7702, na tumutukoy sa paggamot sa buwis sa mga produkto ng seguro. Upang maging mas tiyak, pinag-uusapan namin ang tungkol sa Pamagat 26, Subtitle F, Kabanata 79, Seksyon 7702. Mayroong kahit isang seksyon 7702 (j), kahit na may kinalaman sa "Ang ilang mga plano sa benepisyo sa kamatayan na pinondohan ng sarili sa simbahan na itinuring bilang seguro sa buhay."
702 (j) Ang Mga Plano Ay Mga Patakaran sa Seguro
Ang Seksyon 7702 ay kung ano ang pinapakinggan ng mga 702 (j) na plano. Mahalaga, ang mga ito ay permanenteng mga patakaran sa seguro sa buhay na pinamamahalaan ng seksyong iyon ng US Code. Bakit ang isa sa mga "7" s ay bumaba, at kung saan nagmula ang "j", ay isang misteryo — marahil, gawin itong tunog ng sasakyan na katulad ng isang 401 (k) o 403 (b).
Anuman ang dahilan, ang pagtawag ng isang patakaran ng 702 (j) na plano ay "isang magarbong paraan upang magbihis ng seguro sa buhay, " sabi ng tagapayo sa pinansya at tagapayo na si Richard Sabo, tagapagtatag ng RPS Financial Solutions at whistleblower ng industriya ng seguro. "Ang seguro sa buhay ay isa sa pinakamataas na mga produkto ng komisyon sa industriya, at samakatuwid ay ibinebenta ito ng mga tao bilang lahat ng mga uri ng mga bagay sa loob ng maraming taon, ngunit ito ay seguro sa buhay."
Sa katunayan, ang permanenteng seguro sa buhay - buong buhay, variable na buhay, o unibersal na buhay - na nag-iipon ng isang halaga ng pera na walang bayad sa buwis na maaaring hiramin ng mga may-ari ng patakaran ay hindi isang bagong konsepto. Maaari kang gumamit ng isang seksyon 7702 patakaran sa seguro para sa kita ng pagretiro? Ganap. Ngunit hindi ito ang pinakamahusay na pagpipilian para sa karamihan ng mga tao, at hindi dapat ito ang nag-iisang pagpipilian.
Ang Mga Pakinabang ng isang 7702 Patakaran sa Seguro
Karamihan sa mga Amerikano ay hindi nag-aambag ng maximum na taunang pinapayagan na mga halaga sa kanilang mga account sa pag-iimpok sa pagreretiro, at ang isang-katlo ng mga Amerikanong may sapat na gulang ay walang nai-save para sa pagretiro. Ngunit sabihin nating pinopondohan ang iyong mga account sa pagreretiro hanggang sa max bawat taon. Ano pa ang maaari mong gawin upang makatipid sa isang paraan na nakinabang sa buwis?
Ang isang 7702 patakaran sa seguro ay maaaring maging isang mahusay na pagpipilian. Madalas din na nababahala para sa mga taong nababahala tungkol sa mga kahihinatnan ng buwis ng kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) mula sa tradisyonal na indibidwal na mga account sa pagreretiro (IRA) at 401 (k) s, nagbabayad ng buwis sa kanilang kita sa Social Security, o nagbabayad ng premium ng Parte ng B mga surcharge. Ayon sa Centers for Medicare & Medicaid Services (CMS), ang pamantayang premium ng 2020 Part B na buwanang premium ay $ 144.60, habang ang taunang bawas para sa mga nakatala ay $ 198. Ang ilan sa mga alalahanin na ito ay nakakaapekto sa gitnang klase, lalo na ang pang-itaas na klase. Ngunit tiyak na nakakaapekto sila sa mayayaman.
Ang isang patakaran ng 7702 ay nagbibigay ng tinatawag na pag-iba-iba ng buwis. Nagbibigay ito ng isang mapagkukunan ng kita na hindi binibilang bilang kita o buwis bilang kita dahil ito ay talagang isang pautang laban sa halaga ng cash ng iyong patakaran.
Ang isa pang potensyal na benepisyo, tulad ng paliwanag ng Presyo, ay "ang permanenteng seguro sa buhay ay maaaring maging isang bakod laban sa isang negatibong pagkakasunud-sunod ng mga pagbabalik, " na nagpapahintulot sa isang policyholder na kumuha ng pera mula sa kanilang patakaran sa mga taon kung saan ang kanilang tradisyonal na pamumuhunan ay nagawa nang hindi maganda at hindi ito ang pinakamainam na oras upang likido ang mga ito para sa kita.
Ngunit kailangan mong makakuha ng isang maayos na patakaran mula sa isang nangungunang kumpanya ng seguro at dapat mong maunawaan kung paano ito gumagana.
Paano ang Pagpopondo ng 7702 Patakaran sa Gumagana
Kapag bumili ka ng anumang uri ng seguro sa buhay, nagbabayad ka ng mga premium bilang kapalit ng saklaw. Kapag bumili ka ng term na seguro sa buhay, seguro sa kotse, o seguro sa may-ari ng bahay, halos lahat ng iyong mga premium na dolyar ay patungo sa seguro, na may ilang porsyento na pupunta sa mga gastos sa operating kumpanya.
Kapag bumili ka ng permanenteng seguro sa buhay, ang bahagi ng iyong mga premium ay papunta sa gastos ng seguro (na kung saan ay nagbibigay ng benepisyo sa kamatayan para sa iyong mga tagapagmana), ang bahagi ay pupunta sa mga komisyon sa pagbebenta (na magbabayad sa broker o ahente na nagbebenta sa iyo ng patakaran), at ang bahagi ay pumupunta sa halaga ng cash policy ng seguro, na kung saan ay uri ng tulad ng isang savings o account sa pamumuhunan na nakakabit sa isang patakaran sa seguro. Ngunit, upang maging malinaw, ang halaga ng cash ay hindi talaga isang savings account o isang account sa pamumuhunan (tingnan ang higit pa sa paksang ito sa susunod na seksyon). Tila pera mo ito, ngunit kapag namatay ka, pinapanatili ito ng kompanya ng seguro. Hindi ito pupunta sa iyong mga benepisyaryo.
Pumunta tayo nang mas malalim sa mga premium. Ang permanenteng seguro sa buhay ay maaaring mag-alok ng kakayahang umangkop sa halaga ng premium na kinakailangan mong bayaran. Sa halip na magbayad ng buwanang o taunang mga premium, halimbawa, maaari kang magbayad ng isang malaking premium sa simula (ito ay tinatawag na solong premium na buhay sa seguro). Ang iyong patakaran ay pagkatapos ay ganap na mapondohan. Sa kabilang sukdulan, maaari kang magbayad ng pinakamaliit, ang pinakamaliit na halaga na magpapanatili ng iyong patakaran.
Sa pamamagitan ng isang 7702 na patakaran, gumawa ka ng isang bagay sa pagitan ng dalawang labis na labis. Magbabayad ka ng mga premium sa loob ng maraming taon, marahil pito hanggang 12, ngunit nagbabayad ka ng higit sa minimum. Sa paggawa nito, ang iyong patakaran ay nag-iipon ng halaga ng cash na mas mabagal kaysa sa gagawin mo kung gumawa ka ng isang solong bayad sa premium, ngunit mas mabilis kaysa dito kung ikalat mo ang mga premium na iyon, sabihin, 30 taon. Maraming mga tao ay hindi maaaring o hindi nais na magbayad ng isang malaking solong premium - nais nilang magbayad buwanang o taun-taon habang kumikita sila mula sa pagtatrabaho.
Ang hindi mo magagawa ay magbabayad ng sobra sa mga premium sa mga pitong hanggang 12 taon. Ano ang "labis?" Ito ay kumplikado, ngunit kung babayaran ka ng sobra, sinabi ng code ng buwis na ang iyong patakaran ay hindi na seguro, ngunit isang binagong kontrata ng endowment (MEC). Ang mga pamamahagi ng MEC ay napapailalim sa mga buwis at posibleng parusa.
Paano Makakalikay ng Pera Mula sa isang 7702 Patakaran
Ngunit ito ay isang teknikal na utang, at sa gayon kailangan mong magbayad ng interes sa mga pondo na iyong bawiin. Ang mga rate ng interes sa medyo mababang rate na kapaligiran ay maaaring saklaw mula sa 1% hanggang 6% depende sa patakaran.
Hindi mo maaaring bawiin ang 100% ng halaga ng cash, dahil ang paggawa nito ay magiging sanhi ng pagkalanta sa patakaran.
At kailangan mong maging maingat tungkol sa kung magkano ang hiniram mo. Hindi mo maaaring bawiin ang 100% ng halaga ng cash, dahil ang paggawa nito ay magiging sanhi ng pagkalanta sa patakaran. Ang isang lapal ay isang malaking problema dahil lumilikha ito ng isang malaking bayarin sa buwis mula sa tinatawag ni Chris Acker, isang term na ahente ng seguro sa buhay, na tinatawag na "kita ng phantom." Sa isip, hindi pinapayagan ka ng kumpanya ng seguro na humiram ng higit sa 90% ng halaga ng cash at ay magkakaroon ng mga proteksyon sa lugar upang maiwasan ang iyong patakaran mula sa lapsing.
"Ang mga mamimili ay kailangang maging maingat sa pagpili ng kanilang kumpanya ng seguro para sa permanenteng seguro, dahil kung ang patakaran ay mawawala mula sa pagkuha ng labis na halaga ng cash, ang mga buwis ay maaaring bayaran sa mga taon ng akumulasyon, " sabi ng Presyo. "Ang ilang mga kompanya ng seguro ay mas mahusay kaysa sa iba at nagtatayo ng mga patakaran na may over-loan na proteksyon na nagbabantay sa may-ari ng patakaran laban sa pagkuha ng labis na pera sa labas ng patakaran. Ang iba ay hindi gaanong mahusay at hindi hinuhulaan ang may-ari ng patakaran kapag ang kanilang patakaran ay malapit nang mapahamak sa sarili."
Tulad ng ipinaliwanag pa ni Sabo, kung patuloy kang kumukuha ng mga pautang sa patakaran at sisingilin ng interes sa pautang, ang iyong halaga ng pautang ay maaaring makakuha ng mataas na halaga ng iyong cash, at iyon ay kapag ang patakaran ay lapses. Pagkatapos, ang lahat ng mga pautang na iyon ay maaaring mabuwis sa isang pagkakataon. Ito ay "napaka nakakalito" upang matiyak na ang mga pautang ay tunay na mga pamamahagi na walang tax, idinagdag niya. Ang tanging paraan para sa patakaran na maging tunay na walang buwis ay kung panatilihin mo ang patakaran hanggang sa iyong kamatayan, sa oras na iyon ang natitirang mga pautang at interes ay binawi mula sa benepisyo ng kamatayan.
Sa kadahilanang ito, ang isang 7702 na patakaran na nais mong gamitin bilang isang sasakyan sa pagretiro ay hindi isang mahusay na paraan upang magbigay ng benepisyo sa kamatayan para sa iyong mga tagapagmana. Ang layunin nito ay pahintulutan kang humiram laban sa halaga ng cash ng patakaran habang ikaw ay buhay.
Mga Katangian ng isang Mabuting 7702 Patakaran
Ang problema sa paggamit ng 7702 seguro sa buhay sa ganitong paraan, paliwanag ni Acker, na "lahat ng bagay ay dapat mangyari sa tamang paraan: Kailangang magbayad ng tamang paraan ang mga dibidendo, kailangang maayos ang pautang sa tamang paraan, at dapat itong maihatid at inilalarawan ang tamang paraan. ”Ang paglilingkod nang mabuti sa patakaran ay mahalaga sa pagiging epektibo nito.
Ang kumpanya ng seguro ay kailangang tiyakin na binabayaran ng kliyente ang mga pautang sa isang iskedyul, sabi niya. Tinitiyak din ng insurer na hindi mo na-overfund ang patakaran, na magiging sanhi nito upang maging isang MEC (tulad ng nabanggit sa itaas) at sa gayon mawala ang mga bentahe sa buwis na iyong hinahanap. Tiyak na tatakbo ito laban sa layunin ng isang "702 (j) plano, " na kung saan ay upang magbigay ng karagdagang mapagkukunan ng kita na walang bayad sa buwis.
Ang isang mabuting patakaran ng 7702 ay magkakaroon din ng tinatawag na "hindi direktang pagkilala" kumpara sa "direktang pagkilala." Sa hindi direktang pagkilala, makakakuha ka ng parehong dividend kung humiram ka ng pera mula sa halaga ng cash ng iyong patakaran o hindi. Dahil ang buong layunin sa likod ng diskarte ng paggamit ng seguro sa buhay para sa kita ng pagreretiro ay humiram ng pera mula sa halaga ng cash, hindi mo gusto ang isang patakaran na bumabawas ang mga dibidyo kapag kumuha ka ng isang pautang sa patakaran.
Ano ang tungkol sa paglago ng walang buwis sa iyong halaga ng cash? Ang isang patakaran ng 7702 ay hindi lamang nagbibigay sa iyo ng isang rate ng pagbabalik kapag ang mga merkado ay mahusay na gumagana, ngunit hindi ito mawawalan ng pera kapag hindi maganda ang ginagawa ng mga merkado. Ang iyong downside ay limitado - ngunit gayon din ang iyong baligtad. Ang isang mabuting patakaran ay magkakaroon ng medyo mataas na baligtad upang makinabang ka nang higit pa sa isang bull market. Ngunit makatuwiran lamang na kung mayroon kang limitadong pagkalugi, magkakaroon ka rin ng limitadong mga natamo.
Ang Downsides ng 7702 Mga Patakaran
Kahit na mayroon kang magandang 7702 na patakaran, binabayaran mo pa rin ang mga komisyon at bayad, na kung saan ay isa sa mga pinakamalaking drawback sa anumang uri ng permanenteng seguro. "Mayroong mga singil sa itaas tulad ng mga naglo-load ng mga benta, buwanang gastos sa gastos at seguro sa seguro pati na rin ang iba't ibang mga bayarin na tumatakbo sa paglaki ng halaga ng salapi, " sabi ni Sabo.
"Kung naglalagay ka ng pera sa isang 401 (k), pagkatapos ay 100% ng iyong pera ang pumasok dito at namuhunan. Ang pinagbabatayan na pamumuhunan ay maaaring may mga singil sa gastos, ngunit ang iyong pera ay ganap na namuhunan. "Sa kabaligtaran, ipinaliwanag pa ni Sabo, " kung naglalagay ka ng pera sa isang patakaran sa buhay, kumuha sila ng singil sa benta sa tuktok, nagsingil sila ng isang buwanang pamamahala ng singil. at mayroong halaga ng seguro. Samakatuwid, paano ito napakahusay na pamumuhunan kung babalik ka pa bago ka magsimula?"
Sabihin nating handa kang magbayad ng mga bayad na iyon. Handa ba na masira ang kumpanya ng seguro kung gaano karami ang iyong mga premium na pupunta sa mga gastos na iyon? Ang isang kumpanya na malinaw at nagbibigay sa iyo ng mga tapat na numero ay maaaring isang kumpanya na talagang nais mong ibigay sa iyong mga dolyar na premium.
Pa, ano pa ang mabibili mo sa pera na pupunta sa mga gastos sa kumpanya ng seguro? Nararapat ba sa iyo ang mga gastos na iyon, sa iyong sitwasyon, upang makuha ang mga benepisyo ng isang 7702? Iyon lamang ang isang katanungan na maaari mong sagutin — sa perpektong sa tulong ng isang tapat na tagapayo sa pananalapi na hindi sinusubukan na ibenta sa iyo ang anumang bagay maliban sa payo at kung sino ang ligal na kinakailangang ilagay ang iyong pinakamahusay na interes kaysa sa kanilang sarili. At kung mayaman ka, nais mo rin na ang tagapayo na maging isa na dalubhasa sa pagtulong sa mga kliyente na may mataas na halaga.
Ang Bottom Line
Ang 702 (j) na plano ay isang termino lamang sa marketing para sa isang permanenteng patakaran sa seguro sa buhay na pinamamahalaan ng seksyon 7702 ng US Code. Ang mga uri ng mga patakaran sa seguro ay hindi scam, ngunit angkop lamang ito para sa isang maliit na subset ng mga taong mayayaman at naubos ang karamihan sa iba pang mga gamit para sa kanilang labis na cash. Magkagayunman, ang mga patakarang ito ay may iba't ibang mga kumplikado at mga pitfalls na ang mga prospective na patakaran ay dapat maging sopistikadong sapat upang maunawaan.
Bukod dito, hindi makatuwiran para sa karamihan ng mga tao na magbayad ng mga komisyon at bayad sa isang kumpanya ng seguro para sa pribilehiyo na makapaghiram muli ng kanilang sariling pera, nang may interes — kahit na ang pera ay lumalaki nang walang buwis.
Para sa karamihan, ang buong pagpopondo ng mga IRA at mga account sa pagreretiro na inaalok ng mga tagapag-empleyo ay ang pinakamahusay na paraan upang "bangko sa iyong sarili." Ang pinakasikat na mga plano sa pagreretiro ay tradisyonal at Roth IRA. Ang isang HSA ay isa pang mahusay na pagpipilian para sa mga nais na panganib na magkaroon ng isang mataas na mababawas na patakaran sa seguro sa kalusugan.
