Magiging Garnished ba ang Aking IRA?
Depende sa estado kung saan ka nakatira, ang iyong indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) ay maaaring garnished ng isang bilang ng mga creditors. Hindi tulad ng 401 (k) mga plano o iba pang mga kwalipikadong mga sasakyan sa pag-iimpok sa pagretiro, na isa-isa na itinatag tradisyonal, Roth, SEP, at SIMPLE IRA ay hindi nasasaklaw sa ilalim ng Employee Retirement Income Security Act (ERISA) ng 1974. Habang ang mga naka-sponsor na pagreretiro sa pag-sponsor ng employer ay 100% protektado mula sa mga nagpapautang, ang mga indibidwal na account ng IRA ay hindi binigyan ng parehong proteksyon.
Mga Key Takeaways
- Ang iyong IRA ay maaaring garnished ng pamahalaan upang bayaran ang iyong pederal na mga utang. Ang mga states ay maaaring lumikha ng kanilang sariling mga patakaran tungkol sa pagkakaroon ng mga IRA na magbayad ng mga utang, at ang mga panuntunang iyon ay nag-iiba-iba. ng IRA garnishment ng mga estado.
Federal Exemption
Maliban sa isang bahagyang pagbubukod para sa pagkalugi, walang ipinag-utos na pederal na pagbubukod mula sa galamayan sa IRA. Samakatuwid, ang iyong pag-iimpok sa pagreretiro ay maaaring garnished upang masiyahan ang anumang pederal na mga utang. Ang pinakakaraniwang utang na pederal na nasisiyahan sa pag-agaw ng mga pondo ng IRA ay ang mga buwis na ibalik sa Internal Revenue Service (IRS).
Ang pederal na garnishment ng isang IRA ay karaniwang ginagawa upang mabayaran ang mga buwis sa IRS.
Pagbubukod sa Pagkabangkarote
Mayroong ilang proteksyon sa pederal para sa iyong IRA kung magpahayag ka ng pagkalugi. Gayunpaman, ang isang walang limitasyong proteksyon ay naghihikayat sa mga nasa panganib ng pagkalugi upang ilagay ang lahat ng kanilang pera sa isang IRA upang maiwasan ang pagbabayad ng mga nagpapautang. Upang maiwasan ang pang-aabuso na ito, ang Bankruptcy Abuse Prevention at Consumer Protection Act of 2005 ay nililimitahan ang IRA exemption sa $ 1 milyon, na kung saan ay isang maayos na kabuuan.
Mga Exemption ng Estado
Ang mga estado ay maaaring pumili na sumunod sa sistema ng eksepsyon ng pederal o lumikha ng kanilang sarili, kaya ang mga tiyak na pagbubukod para sa galamayan ng IRA ay maaaring magkakaiba-iba ng estado. Bukod sa IRS o iba pang mga pautang sa pederal, ang mga estado ay maaaring paghigpitan ang anuman at lahat ng pag-access ng nagpautang sa mga pondo ng IRA. Sa ilang mga estado, tulad ng New York at New Jersey, ang mga IRA ay ganap na na-exempt mula sa anumang di-pangkaraniwang garniment.
Sa ibang mga estado, ang mga IRA ay nai-exempt sa ilalim ng ilang mga kundisyon. Ang isang karaniwang kinakailangan ay ang eksepsiyon ay nalalapat lamang sa mga pondo na na-deposito ng higit sa 120 araw bago ang deklarasyon ng pagkalugi. Ang isa pang eksepsiyon ay nalalapat sa dami ng iyong IRA na itinuturing na kinakailangan upang suportahan ka, ang iyong asawa, at ang iyong mga dependents. Ang ilang mga estado ay nagpapataw ng isang takip sa halagang ito, habang ang iba ay hindi. Sa karamihan ng mga estado ay wala ring proteksyon para sa mga pondo ng IRA kung ang may-ari ng account ay may utang na pera na may kaugnayan sa isang paghatol na nauukol sa utang sa mga relasyon sa domestic.
Mga Utang na Relasyong Pang-ugnay sa Lungsod
Mayroong isang bilang ng mga utang sa pakikipag-ugnayan sa tahanan na maaaring magresulta sa galamayan ng IRA, depende sa iyong estado. Ang suporta sa bata ay isa sa mga pinaka-karaniwang sanhi ng pinahihintulutang pag-agaw ng IRA. Sa maraming mga estado — kasama na ang Kentucky, Colorado, at Louisiana-pondo ng IRA ay hindi binigyan ng proteksyon mula sa mga paghatol sa korte na may kaugnayan sa labis na suporta sa bata o pagpapanatili.
Sa iba pang mga estado, ang iyong IRA ay maaari ring palamutihan upang masiyahan ang iba pang mga uri ng mga paghuhusga sa relasyon sa tahanan. Bilang karagdagan sa mga pagsuporta sa suporta sa bata, ang Kentucky, Louisiana, at Rhode Island ay pinapayagan ang garnishment upang matupad ang mga kinakailangan sa alimony. Pinapayagan ng Wisconsin ang pag-agaw ng mga pondo ng IRA upang matupad ang mga order ng korte na may kaugnayan sa annulment ng pag-aasawa, diborsyo, o ligal na paghihiwalay.
Maagang Pagbabawas sa Parusa ng Awal
Ang anumang mga pamamahagi na kinuha mula sa iyong IRA bago ka maabot ang edad na 59½ ay karaniwang isasailalim sa isang 10% na parusa sa buwis. Sa kasamaang palad, nalalapat din ito sa anumang halaga na naatras upang masiyahan ang mga creditors bago ka maabot ang edad ng pagretiro. Gayunpaman, kung ang iyong IRA ay garnished upang masiyahan ang isang utang sa IRS, ang parusa ay natatanggal.
