Iniisip ng maraming tao na kapag ang pagtaas ng kanilang kita ay sapat lamang upang itulak ang mga ito sa isang mas mataas na bracket ng buwis, bababa ang kanilang pangkalahatang take-home pay, o net pay. T ang kanyang palagay ay hindi tama! Sapagkat ang Estados Unidos ay may isang progresibo, o marginal na rate ng rate ng buwis, kapag ang isang pagtaas ng kita ay nagtulak sa iyo sa isang mas mataas na bracket ng buwis, babayaran mo lamang ang mas mataas na rate ng buwis sa bahagi ng iyong kita na lumampas sa threshold ng kita para sa susunod na pinakamataas tax bracket. Sa madaling salita, huwag mag-alala! Ang pagkuha ng higit na bayad ay maaaring magtulak sa iyo sa isang mas mataas na bracket ng buwis ngunit hindi hahantong sa mas mababang take-home pay. Bagaman, maaari mong isaalang-alang ang mga tiyak na pagpipilian sa plano na 401k.
Mga Key Takeaways
- Sa US mayroong isang sistema ng pagbubuwis ng marginal, kung saan inilalarawan ng mga bracket sa buwis ang rate ng buwis sa kita na sumasailalim lamang sa kita na kinita sa loob ng bracket.So, kung kumita ka ng $ 40, 000 sa taong 2019, ang unang $ 9, 700 ay hindi sasailalim ng buwis, sa susunod Ang $ 29, 774 ay ibubuwis sa 12% at ang natitirang $ 525 sa 22%.Dahil, ang pagbabayad ng higit pa at paglipat sa isang mas mataas na bracket ng buwis AY HINDI magiging sanhi sa iyo na magkaroon ng isang mas mababang netong kita!
Halimbawa ng Buwis sa Marginal
Ang konseptong ito ay mas madaling maunawaan sa isang halimbawa. Para sa taon ng buwis 2019, ang mga nagbabayad ng buwis ay sumasailalim sa sumusunod na iskedyul ng buwis sa kita ng pederal:
- 10% $ 0 hanggang $ 9, 70012% $ 9, 701 hanggang $ 39, 47522% $ 39, 476 hanggang $ 84, 20024% $ 84, 201 hanggang $ 160, 72532% $ 160, 726 hanggang $ 204, 10035% $ 204, 101 hanggang $ 510, 30037% $ 510, 301 o higit pa
Ipagpalagay na nakakakuha ka ng pagtaas at ang iyong taunang suweldo ay tumataas mula $ 39, 000 hanggang $ 41, 000. Maraming mga tao nang hindi wastong iniisip na samantalang dati silang nagbabayad ng buwis na 12% ng $ 39, 000, o $ 4, 680, na iniwan ang mga ito ng $ 34, 320 sa take-home pay, pagkatapos ng kanilang pagtaas sa suweldo at pagbabago ng bracket ng buwis, magbabayad sila ng buwis na 22% sa $ 41, 000. o $ 9, 020, na iniwan ang mga ito ng $ 31, 980 sa take-home pay.
Kung totoo ito, kakailanganin nating magsagawa ng maingat na pagkalkula bago magpasya kung tatanggapin ang isang kita mula sa isang employer. Sa kabutihang palad, ang sistema ng buwis ay hindi gumana sa ganitong paraan.
Ang paraan ng paggana ng sistema ng buwis sa marginal ay magbabayad ka ng iba't ibang mga rate ng buwis sa iba't ibang mga bahagi ng iyong kita. Ang mga unang dolyar na iyong kikitain ay binubuwis sa pinakamababang rate, at ang huling dolyar na iyong kikitain ay binubuwis sa pinakamataas na rate. Sa kasong ito, binayaran ka ng 12% na buwis sa unang $ 39, 475 na iyong kinita ($ 4, 739). Sa natitirang $ 1, 525 ng kita ($ 41, 000 - $ 39, 475), nagbabayad ka ng 22% na buwis ($ 335). Ang iyong kabuuang buwis ay $ 5, 074, hindi $ 9, 020. Habang 22% ang iyong rate ng buwis sa buwis, ang iyong epektibong rate ng buwis ay mas mababa, sa 12.4% ($ 5, 072 / $ 41, 000).
Kaya, kung tumaas ang iyong kita mula sa $ 39, 000 hanggang $ 41, 000, napakalapit ka pa rin sa 12% na buwis sa buwis kung nasaan ka bago ang iyong pagtaas.
Dahil sa pagiging simple, hindi namin ibinukod ang mga pagbabawas ng buwis mula sa halimbawang ito, ngunit sa totoo lang, ang karaniwang pagbabawas o ang iyong na-item na pagbabawas ay maaaring magbigay sa iyo ng isang mas mababang buwis sa buwis kaysa sa ipinakita namin dito.
Kaya sa susunod na pagtanggap ka ng isang taasan, huwag hayaan ang mga alalahanin tungkol sa mga braket ng buwis na humina sa iyong sigasig. Uuwi ka talaga ng pera sa bawat suweldo.
Tagapayo ng Tagapayo
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Malinaw na Tingnan ang Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA
Depende sa iyong kita, bago at pagkatapos, maaari kang nasa cusp sa pagitan ng mga marginal tax bracket. At sa pamamagitan ng pagtawid sa linya sa isang mas mataas na bracket, maaari mong makita na ikaw ay nasa alternatibong minimum na teritoryo ng buwis kung saan maaari ka ring mawalan ng ilang mga nakabahaging pagbawas. Depende sa komposisyon ng kita (nakuha kumpara sa pamumuhunan) at ang halaga, ang iyong kita ay maaaring sumailalim sa isang 6.2% buwis sa Social Security at isang 1.45% na rate ng buwis din ng Medicare.
Ang isang mas karaniwang sitwasyon ay ang pagtaas ng iyong marginal rate kapag tumaas ang iyong naayos na gross income. Marahil magkakaroon ka ng mas maraming cash flow, ngunit mas mataas ang iyong epektibong rate ng buwis.
Kung ang iyong kita ay sapat na mataas, maaari mong makita ang pagtaas ng iyong daloy ng cash dahil hindi ka na kinakailangan upang magbayad sa Social Security. Ang mga kinita kung saan ito ay pinagbubuwisan ay nakulong.
