Mayroong maraming mga kadahilanan upang isaalang-alang ang isang rothlover ng Roth indibidwal na pagreretiro, na naglilipat ng mga pondo mula sa isang umiiral na IRA (o ibang account sa pagreretiro) sa isang Roth IRA. Narito ang isang mabilis na pagtingin kung paano i-convert sa isang Roth IRA, kasama ang mga pagsasaalang-alang kapag nagpapasya kung may katuturan ka para sa iyo.
Mga Key Takeaways
- Ang isang Roth IRA rollover (o pag-convert) ay nagbabago ng pera mula sa isang tradisyunal na IRA o 401 (k) sa isang Roth. Maaari kang makakuha ng paligid ng mga limitasyon ng kita ng Roth IRA sa pamamagitan ng paggawa ng isang rollover.May utang ka sa buwis sa anumang halagang na-convert mo, at maaaring maging malaki.
Paano Mag-convert sa isang Roth IRA
Karamihan sa mga pangunahing kumpanya ng broker ay ginagawang madali ang pag-convert sa isang Roth. Sa pangkalahatan, ito ay isang proseso ng tatlong hakbang:
1. Pondohan ang iyong tradisyonal na IRA (o ibang account sa pagreretiro). Kung wala ka nang isa, kailangan mong buksan at pondohan muna ang isa.
2. Magbayad ng buwis sa iyong mga kontribusyon at mga natamo. Gumagawa ka ng mga kontribusyon sa Roth IRA na may mga dolyar pagkatapos ng buwis. Kung naibawas mo na ang iyong tradisyonal na kontribusyon sa IRA, may utang ka na ngayon. Ito ay tulad ng isang madaling sapat na hakbang, ngunit tandaan na ang bigat ng buwis ay maaaring maging malaki.
3. I- convert ang account sa isang Roth IRA. Kung wala ka pang Roth IRA, buksan mo ang isa sa rollover.
Mga Paraan ng Roth IRA Rollover
Ang pinakasimpleng paraan upang mai-convert sa isang Roth ay isang tagapangasiwa-sa-tiwala o direktang rollover mula sa isang institusyong pampinansyal. Sabihin sa iyong tradisyunal na tagapagbigay ng IRA na nais mong ilipat ang pera nang direkta sa iyong provider ng Roth IRA.
Kung ang parehong mga IRA ay nasa parehong kompanya, maaari mong hilingin sa iyong institusyong pampinansyal na ilipat ang isang tukoy na halaga mula sa iyong tradisyonal na IRA sa iyong Roth. Ang pamamaraang ito ay tinatawag na isang parehong paglipat ng tiwala.
Sa isang hindi tuwirang rollover, nakatanggap ka ng isang pamamahagi mula sa iyong tradisyonal na IRA. Pagkatapos ay mayroon kang 60 araw upang madeposito ito sa iyong Roth IRA.
Pag-convert mula sa isang 401 (k)
Maaari mong mai-convert ang iba pang mga account sa pagreretiro, tulad ng isang plano na na-sponsor ng employer na 401 (k) o 403 (b) na plano, sa sandaling umalis ka sa iyong trabaho. Ang ilang mga plano ay nagpapahintulot sa iyo na ma-access ang pera habang nagtatrabaho ka pa - isang "in-service na pamamahagi." Gayunpaman, karaniwang kailangan mong maabot ang edad na 59½ bago mo magawa ito.
Pagkatapos, magkakaroon ka lamang ng 60 araw upang mai-deposito ang lahat ng pera sa isang bagong account ng Roth — kasama na ang 20% na hindi mo natanggap. Makaligtaan ang takdang oras at anumang pera na hindi lumilipat sa isang Roth IRA ay sasailalim sa isang 10% na maagang pag-aalis ng parusa kung mas bata ka kaysa sa 59 ½. At nasa hook ka pa rin para sa mga buwis sa kita sa buong na-convert na halaga.
Mga kalamangan sa Roth IRA
Nag-aalok ang Roth IRA ng maraming mga pangunahing benepisyo na hindi inaalok ng iba pang mga plano sa pagretiro.
Para sa mga nagsisimula, ang Roth IRA na kita ay lumalaki ng walang buwis, at ang mga pag-atras sa pagretiro ay walang buwis, pati na rin. Gayundin, maaari mong bawiin ang iyong mga kontribusyon sa anumang oras, anuman ang iyong edad. Ano pa, walang kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) para sa Roth IRAs. Nangangahulugan ito kung hindi mo kailangan ang pera, maaari mong iwanan ang account nang mag-isa at ipasa ito sa iyong mga tagapagmana.
Ang isang pag-convert sa Roth ay lalong kaakit-akit kung inaasahan mong mas mataas ang rate ng buwis sa hinaharap kaysa sa iyong kasalukuyang rate. At kung ang iyong mga kita ay sapat na mataas upang maiwasan ka na mag-ambag nang direkta sa isang Roth IRA, maaari kang gumamit ng isang Roth na conversion bilang isang backdoor entry sa hinaharap na walang buwis na kita sa pagretiro.
Dapat Ka Bang Magbalik sa Isang Roth IRA Ngayon?
Kapag napagpasyahan mo na ang Roth IRA ay ang iyong pinakamahusay na pagpipilian sa pagreretiro, ang desisyon na mag-convert ay bumababa sa iyong bayarin sa buwis sa kasalukuyang taon. Iyon ay dahil kapag inilipat mo ang pera mula sa isang pre-tax retirement account, tulad ng isang tradisyunal na IRA o 401 (k), sa isang Roth, kailangan mong magbayad ng buwis sa kita na iyon.
Mga kalamangan
-
- Ipinagmamalaki ng mga Roth IRA ang malaking bentahe sa buwis, kabilang ang paglago ng walang buwis at pag-withdraw ng buwis sa pagretiro.
-
- Maaari kang mag-withdraw ng mga kontribusyon sa anumang oras, sa anumang kadahilanan, walang buwis.
-
- Hindi tulad ng tradisyonal na IRA at 401 (k), ang isang Roth ay hindi nangangailangan ng minimum na pamamahagi.
Cons
-
- Nagbabayad ka ng buwis sa pagbabalik-at maaaring maging malaki.
-
- Maaaring hindi ka makikinabang kung ang iyong rate ng buwis ay mas mababa sa hinaharap.
-
- Dapat kang maghintay ng limang taon upang kumuha ng mga pag-withdraw ng walang buwis mula sa Roth, kahit na 59 taong gulang ka na.
Kapansin-pansin: Kung inilagay mo ang perang iyon sa isang Roth na orihinal, magbabayad ka ng buwis dito para sa taon nang nag-ambag ka.
Ang isang Roth IRA rollover ay pinaka-kapaki-pakinabang kapag:
- Mayroon kang cash sa kamay upang bayaran ang mga buwis. Maaari kang matukso na gumamit ng ilan sa mga na-convert na pondo upang masakop ang iyong mga buwis. Ngunit nangangahulugan ito na mawawala ka sa mga taon o mga dekada ng paglago ng walang buwis sa pera na iyon. At, maaari kang mangutang ng isang 10% na parusa sa pera. Hindi ito nag-trigger ng malubhang kahihinatnan ng buwis. Mag-ingat: Ang halagang na-convert mo, kapag idinagdag mo ito sa kita ng kasalukuyang taon, ay maaaring ilipat ka sa isang mas mataas na bracket ng buwis o mapapailalim ka sa mga buwis na hindi mo babayaran. Halimbawa, ang mga retirado na nagko-convert ng mga assets sa isang Roth IRA ay maaaring magtapos ng pagbabayad ng mas maraming buwis sa kanilang mga benepisyo sa Social Security at mas mataas na mga premium ng Medicare kung ang na-convert na halaga ay magtaas ng kanilang kita sa itaas ng ilang mga antas. Ang isang tagapayo ng buwis ay maaaring makatulong sa pag-crunch ng mga numero. Ang iyong umiiral na IRA account ay nagdusa sa kamakailang mga pagkalugi. Ang isang mas mababang balanse sa iyong tradisyunal na IRA ay nangangahulugang makakakuha ka ng mas kaunting buwis sa oras ng conversion at magkaroon ng mas malaking potensyal para sa paglago ng walang buwis. Kung na-convert mo ang umiiral na mga balanse ng account sa pagreretiro sa isang Roth IRA ngayong taon sa kalendaryo, babayaran mo ang buwis kapag inihain mo ang iyong pagbabalik ng buwis sa deadline ng buwis sa susunod na taon. Nasa isang mas mababang bracket ng buwis kaysa sa dati, marahil dahil mas mababa ka sa trabaho, lumipat ng mga trabaho, o hindi nakuha ang isang bonus. Mayroon kang mas maraming itemizable na pagbabawas kaysa sa dati, na makakatulong sa pagpapababa ng iyong kita sa buwis. Marami kang kumikita upang makapag-ambag sa isang Roth sa kasalukuyang taon, ngunit inaasahan mong magkaroon ng mas mataas na rate ng buwis sa pagretiro.
Ang Bottom Line
Ang pag-convert sa isang Roth IRA ay mas madali kaysa dati. Maaari mong ilipat ang ilan o lahat ng iyong umiiral na tradisyonal na IRA (o iba pang account sa pagreretiro) sa isang Roth IRA, anuman ang iyong kita. Ngunit tandaan na ang mga paghihigpit sa pagiging karapat-dapat ng kita ay nalalapat pa rin sa mga kontribusyon sa kasalukuyang taon.
Kapag nakumpleto ang conversion, batiin ang iyong sarili: Nag-sign up ka lang sa loob ng maraming taon na paglago ng walang buwis. Maaari itong maging lahat ng pagkakaiba sa pagitan ng isang nakababahalang-at isang maligaya — pagretiro.
