Ang mga personal na scheme ng pensyon (PPS), na kilala rin bilang mga personal na plano sa pensyon, ay mga pribadong sasakyan ng pamumuhunan sa UK. Ang pangunahing layunin ng mga plano na ito ay upang makatipid para sa pagretiro, ngunit ang ilang mga plano ay nagbibigay din ng mga benepisyo sa kamatayan sa mga hinirang na benepisyaryo ng namatay.
Ano ang isang Personal na Pension Scheme at Paano Ito Gumagana?
Ang PPS ay isang pribadong tinukoy na plano ng kontribusyon na pinamamahalaan para sa mamumuhunan ng isang kumpanya ng seguro o kumpanya ng pamumuhunan. Ang namumuhunan na nagtatakda ng plano ay pumipili ng tagapagbigay ng serbisyo, at ang tagapagbigay ng mamuhunan ay namuhunan ng perang binayaran, na nagbibigay ng isang naipon na halaga ng pera sa oras ng pagretiro ng mamumuhunan. Sa oras ng pagretiro, maaaring gamitin ng mamumuhunan ang perang ito upang bumili ng isang annuity o i-deposito lamang ang pera sa isang bangko at simulang iguhit ang pera upang mabuhay hanggang sa kamatayan. Ang sinumang taong nagtatrabaho sa sarili ay maaaring magsimula ng isang PPS. Gayundin, ang sinumang empleyado na nagtatrabaho para sa isang kumpanya ngunit hindi maaaring sumali sa isang plano na na-sponsor ng employer ay pinapayagan na magsimula ng isang PPS. Sa ilang mga kaso, ang isang empleyado sa isang plano na na-sponsor ng kumpanya na kumikita din ng kita sa ibang lugar ay maaaring magsimula ng isang PPS.
Ang isang indibidwal na may PPS ay maaaring mag-ambag sa mas mababang halaga ng 100% ng kanyang taunang kita o ang kasalukuyang allowance. Bilang ng 2016, ang taunang allowance ay 40, 000 pounds. Kaya, kung ang isang indibidwal ay kumita ng 60, 000 pounds, halimbawa, pagkatapos ay pinahihintulutan siyang mamuhunan ng 40, 000 pounds sa isang PPS. Sa kabilang banda, kung ang indibidwal ay kumikita lamang ng 30, 000 pounds, maaari niyang mai-invest ang buong 30, 000 pounds sa isang PPS. Ang taunang halaga ng allowance ay nagbabago bawat taon, kaya ipinapayong kumpirmahin ang halaga sa isang propesyonal na buwis na nakabase sa UK upang matukoy kung ano ang ligal. Ang nagtatapos na halaga ng kabayaran mula sa PPS ay nakasalalay kung magkano ang naiambag sa bawat taon, gaano katagal ang plano ay nasa lugar, pagpili ng seguridad, paglalaan ng asset at pagganap sa merkado. Habang ang account ay dapat dagdagan ang halaga bawat taon, walang garantiya na mangyayari ito.
Mga Pagpipilian sa Pamuhunan sa Pension ng Personal na Pensiyon
Ang mga plano sa pensyon na nakabatay sa employer ay hindi nag-aalok ng indibidwal ng isang pagpipilian kung ano ang mamuhunan. Hindi ito totoo sa isang PPS. Ang isang indibidwal na namumuhunan sa isang PPS ay may ilang kakayahang umangkop sa pagpili para sa mga kontribusyon sa pamumuhunan. Ang mga plano ay karaniwang nag-aalok ng pondo na nakabatay sa cash, pondo ng corporate bond, pondo ng equity at mga pamumuhunan sa internasyonal. Habang karaniwang mayroong isang pagpipilian sa default na pamumuhunan, ang mga namumuhunan ng PPS ay may higit na kontrol sa kanilang paglalaan ng asset at maaaring ayusin ang kanilang portfolio ng PPS batay sa kanilang tolerance ng panganib at pag-abot ng oras, na mahalaga sa pangkalahatang pagpaplano sa pagreretiro.
Iba pang mga Pakinabang ng isang Personal na Pension Scheme
Bukod sa pangunahing pakinabang ng pagpapagana ng mga indibidwal na magplano para sa pagretiro sa mga paraan na hindi nila magagawa kung hindi man at pinahihintulutan ang kakayahang umangkop sa mga pagpipilian sa pamumuhunan, ang mga PPS ay may ilang iba pang mahalaga at kapaki-pakinabang na benepisyo, tulad ng kakayahang kumuha ng isang walang bayad na buwis mula sa plano sa pagretiro. Bagaman ang karamihan sa plano ay ibubuwis sa rate ng kita ng indibidwal, ang isang mamumuhunan sa isang PPS ay may pagpipilian na tumagal ng hanggang 25% ng kanyang pagtitipid bilang isang halaga ng walang buwis. Habang bawasan nito ang halaga ng kita ng pagretiro ng indibidwal sa 75% ng kanyang PPS na pagtitipid, ang natitira ay maaaring magamit upang maalis ang utang, tulad ng isang mortgage. Ang isang namumuhunan ay dapat na gumana nang direkta sa isang tagapayo sa pananalapi upang matukoy ang pinaka-kapaki-pakinabang na proporsyon ng mga buwis at hindi nabubuwisan na PPS na kabuuan.
Ang isa pang pangunahing benepisyo ng isang PPS ay isang benepisyo sa kamatayan. Kung ang may-ari ng PPS ay namatay bago magretiro, ang isang pambayad na bayad ng balanse ay maaaring gawin sa asawa o iba pang itinalagang benepisyaryo. Sa kahulugan na ito, ang isang PPS ay katulad ng isang patakaran ng seguro sa buhay na pinondohan sa sarili.
