Kung inilipat mo ang mga trabaho habang may hawak na isang tradisyunal na 401 (k), malamang na pamilyar ka sa mga pagpipilian sa rollover para sa mga kamangha-manghang account sa pagreretiro. Maaaring hindi ka sigurado, kahit na, sa iyong mga pagpipilian kapag nag-iwan ka ng isang tagapag-empleyo kung saan mayroon kang isang Roth 401 (k), ang mas bago at hindi gaanong laganap na pinsan ng tradisyonal na 401 (k).
Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng mga account ay ang tradisyonal na 401 (k) s ay pinondohan ng mga pretax dolyar, kung saan ang mga kontribusyon ng Roth ay nasa mga dolyar na post-tax, na nagreresulta sa hindi pagbagsak ng buwis mula sa paggawa ng isang kwalipikadong pag-alis sa ibang pagkakataon.
Kung ang iyong trabaho ay nakataya o isinasaalang-alang mo ang isang paglipat ng karera, narito ang isang rundown ng mga gumagalaw na maaari mong gawin sa iyong Roth 401 (k) account kapag binabago ang mga employer.
Mga Key Takeaways
- Ang isang Roth 401 (k) ay maaaring i-roll sa isang bago o umiiral na Roth IRA o Roth 401 (k). Bilang isang panuntunan, ang paglilipat sa isang Roth IRA ay pinaka kanais-nais, dahil pinapadali nito ang isang mas malawak na hanay ng mga pagpipilian sa pamumuhunan. upang ilipat ang pera sa isang umiiral na Roth IRA account, kung mayroon ka, dahil sa limang taong panuntunan na namamahala sa mga kwalipikadong distribusyon. Kung plano mong bawiin ang nalilipat na pondo sa lalong madaling panahon, ilipat ang mga ito sa isa pang Roth 401 (k) ay maaaring magbigay ng higit na kanais-nais. paggamot sa buwis.
Ang Mga Pagpipilian sa Rollover
Para sa karamihan, ang iyong mga pagpipilian para sa isang Roth 401 (k) ay sumusunod sa mga tradisyonal na 401 (k), ngunit ang mga paglilipat ay dapat na Roth bersyon ng magagamit na mga account: Kung pipiliin mong i-roll over ang mga pondo sa isang IRA, ang ang mga pondo mula sa Roth 401 (k) ay dapat ilipat sa isang Roth IRA. Kung ang iyong bagong tagapag-empleyo ay may pagpipilian na Roth 401 (k) at nagbibigay-daan para sa paglilipat, dapat mo ring i-roll ang "old" Roth 401 (k) sa "bagong" Roth 401 (k).
Ang pag-ikot sa isang Roth 401 (k) sa isang Roth IRA ay pangkalahatang pinakamainam, lalo na dahil ang mga pagpipilian sa pamumuhunan sa loob ng isang IRA ay karaniwang mas malawak at mas mahusay kaysa sa isang 401 (k) na plano. "Mas madalas kaysa sa hindi, ang mga indibidwal na IRA account ay may higit na mga pagpipilian kaysa sa isang 401 (k), " sabi ni Carlos Dias Jr., kayamanan manager, sa Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla. "Depende sa tagapag-alaga, kung minsan ang iyong mga pagpipilian sa isang 401 (k) ay limitado sa magkakaugnay na pondo o ilang magkakaibang mga ETF, kumpara sa kakayahang mamuhunan sa isang pagpipilian ng mga pagpipilian."
Gayunpaman, tandaan, na ang mga pondo sa 401 (k) s ay mas mahusay na protektado laban sa maraming mga ligal na paghatol. Ito ay maaaring maging dahilan para sa pagpili ng bagong opisyales-401 (k) na pagpipilian.
Ang pinakamahusay na paraan upang maisagawa ang isang rollover sa alinman sa isang Roth IRA o isa pang Roth 401 (k) ay mula sa tagapangasiwa hanggang tiwala. Tinitiyak nito ang isang walang tahi na transaksyon na hindi dapat hinamon sa bandang huli ng IRS kung ito ay ginawa para sa buong halaga o sa isang napapanahong paraan.
Kung, gayunpaman, magpasya kang magpadala ng mga pondo na ipinadala sa iyo sa halip na direkta sa bagong tiwala, maaari mo pa ring igulong ang buong pamamahagi sa isang Roth IRA sa loob ng 60 araw mula sa pagtanggap. Kung pipiliin mo ang ruta na ito, gayunpaman, ang nagbabayad ng tiwala sa pagbabayad ay karaniwang kinakailangan na pigilin ang 20% ng balanse ng account para sa mga buwis.
Alamin ang Mga Batas Para sa Roth 401 (k) Rollovers
Mga Pamamahagi Mula sa Iyong Rolled-Over Roth
Bagaman hindi karaniwang ipinapayong i-tap ang pondo ng pagreretiro bago ka umalis sa workforce, sa masikip na mga oras ang hindi kanais-nais na maaaring maging tanging pagpipilian. Kung dapat kang mag-alis ng pera mula sa iyong Roth sa oras ng rollover o sa lalong madaling panahon pagkatapos, alalahanin na ang mga panuntunan sa tiyempo para sa naturang pag-iiwan ay naiiba sa mga tradisyunal na IRA at 401 (k) s. Ang ilan sa mga kinakailangang ito ay maaari ring mag-apply sa Roths na pinagsama kapag nasa o malapit ka na sa edad ng pagretiro.
Partikular, upang gumawa ng mga pamamahagi mula sa mga account na ito nang walang pagkakaroon ng anumang mga buwis o parusa, ang pamamahagi ay dapat na "kwalipikado." Nangangailangan ito na nakakatugon sa kung ano ang kilala sa limang taong panuntunan. Inilapat din sa mga minana na account sa pagreretiro, hinihiling ng panuntunang ito na ang mga pondo ay nanatiling buo sa account para sa isang limang taong panahon upang maiwasan o hindi bababa sa mabawasan ang mga buwis at parusa. (Habang ito ay maaaring medyo simple, ang limang taong panuntunan ay maaaring talagang maging nakakalito, at maingat na pagsasaalang-alang kung paano ito nalalapat sa iyong sitwasyon — at marahil ay isang mahusay na tagapayo ng buwis — inirerekomenda.)
Isang Roth 401 (k) Gumulong Sa isang Roth IRA
Ang mga kontribusyon sa Roth IRA ay maaaring bawiin sa anumang oras na walang buwis at walang parusa kahit anong edad. Gayunpaman, nag-iiba ang mga patakaran para sa pamamahagi ng mga kita. Ang isang kwalipikadong pamamahagi mula sa isang Roth IRA ay isa na nakakatugon sa limang taong panuntunan at ginawa din pagkatapos ng edad na 59½, pagkatapos ng kamatayan, o bilang resulta ng isang kapansanan o pagbili ng unang-oras na bahay. Ang mga kwalipikadong pamamahagi na ito ay libre sa parehong mga buwis at parusa.
Kung hindi natugunan ang mga kondisyong ito, ang pag-alis mula sa account ay sasailalim sa parehong pumipiling buwis sa kita at isang parusa. "Kung gumawa ka ng isang hindi kwalipikadong pamamahagi, ang mga buwis sa kita ay babayaran lamang sa mga kita sa iyong mga kontribusyon, ngunit ang isang 10% na parusa ay ilalapat sa kabuuang halaga, " sabi ni Mark Hebner, tagapagtatag at pangulo ng Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Calif., At may-akda ng "Index Funds: Ang 12-Step Recovery Program para sa Mga Aktibong Mamumuhunan."
Tulad ng ipinaliwanag namin sa ibaba, ang mga pondo mula sa isang Roth 401 (k) na gulong sa isa pang account ay napapailalim sa kanais-nais na paggamot tulad ng limang taon ng paghawak. Ang parehong paggamot ay hindi nalalapat, sayang, sa tiyempo ng isang Roth 401 (k) na pinagsama sa isang bagong Roth IRA. Sa kabilang banda, kung mayroon ka na isang Roth IRA account, ang panahon ng paghawak para sa account na iyon ay nalalapat sa lahat ng mga pondo nito, kasama na ang mga pinagsama mula sa isang Roth 401 (k) account.
Upang mailarawan ang epekto na ito, isipin natin na ang iyong Roth IRA ay nabuksan noong 2010. Nagtrabaho ka sa iyong employer mula sa 2016-2019 at pagkatapos ay palayain o tumigil. Dahil ang Roth IRA na pinagsama mo ang mga pondo ay mayroon nang higit sa limang taon, ang buong pamamahagi na gumulong sa Roth IRA ay nakakatugon sa limang taong panuntunan para sa mga kwalipikadong pamamahagi.
Sa kabilang banda, kung wala kang umiiral na Roth IRA at kailangang magtatag ng isa para sa mga layunin ng rollover, ang limang taong panahon ay nagsisimula sa taon na binuksan ang Roth IRA, anuman ang haba mong naging kontribusyon sa Roth 401 (k).
Ang pangangailangan para sa mga pondo ng pagreretiro na ito ay dapat, isaalang-alang bago isulong ang pera mula sa isang Roth 401 (k) hanggang sa isang Roth IRA. Lalo na ang kaso kung wala na ang isang Roth IRA sa lugar, dahil ang limang taong paghawak ng panahon ay magsisimula muli sa ilalim ng sitwasyong ito.
Isang Roth 401 (k) Paggulong Sa Isa pang Roth 401 (k)
Gayunpaman, ang ilang mga pangunahing kondisyon ay dapat mag-aplay. Kung magpasya kang i-roll over ang mga pondo mula sa iyong dating Roth 401 (k) patungo sa iyong bagong Roth 401 (k) sa pamamagitan ng paglipat ng isang trustee-to-trustee (tinatawag din na direktang rollover), ang bilang ng mga taon na ang mga pondo ay nasa luma ang plano ay dapat na mabilang sa limang taong panahon para sa mga kwalipikadong pamamahagi. Gayunpaman, dapat na makipag-ugnay ang dating tagapag-empleyo sa bagong employer tungkol sa dami ng mga kontribusyon ng empleyado na pinagsama at dapat kumpirmahin ang unang taon na kanilang ginawa.
Tandaan din, na ang rollover sa pangkalahatan ay dapat kumpleto upang ang mga bagong pondo upang tamasahin ang pagdala ng tagal ng oras mula sa dating Roth 401 (k). Kung ang isang empleyado ay gumawa lamang ng isang bahagyang rollover sa bagong Roth 401 (k), ang limang taong panahon ay magsisimula ulit. Iyon ay, hindi ka nakakakuha ng kredito para sa dami ng oras na ang mga pondo ay nasa iyong lumang Roth 401 (k).
Bago magpasya, makipag-usap sa iyong tagapayo sa buwis o pinansiyal tungkol sa kung ano ang maaaring pinakamahusay para sa iyo. Ang isang pagpipilian ay maaaring iwanan ang Roth 401 (k) sa iyong nakaraang employer ng plano, depende sa mga pangyayari at mga patakaran ng plano na iyon.
Ang Bottom Line
Ang mga panuntunan para sa pag-ikot sa isang Roth 401 (k) ay kumplikado. Siguraduhing lubos mong sinisiyasat ang buwis at iba pang mga implikasyon bago ka magpasya kung paano pangasiwaan ang mga pondong ito matapos ka umalis sa kumpanya na ang plano ay gaganapin ang mga pondo. Ang paggawa ng maling ito ay maaaring magastos.
