Ang isang plano ng pagtitipid ng 529 ay nagbibigay ng mga bentahe ng buwis kung nais mong i-save para sa edukasyon sa kolehiyo ng iyong anak (at, dahil ang bagong buwis sa buwis, pribadong edukasyon ng K-12, pati na rin). Ang mga plano na ito ay naka-set up at pinapatakbo ng mga indibidwal na estado. Habang ang mga patakaran ay pinamamahalaan ng IRS Seksyon 529, naiiba ang mga plano sa kanilang mga detalye.
Ang mga kontribusyon sa isang 529 na plano ay ginawa pagkatapos ng buwis, kaya walang mga buwis na dapat bayaran kapag ang orihinal na kontribusyon ay binawi. Ang mga kita ay libre sa buwis at parusa hangga't ang mga pondo ay ginagamit para sa mga kwalipikadong gastos sa pang-edukasyon, tulad ng matrikula, bayad, silid at board, mga aklat-aralin at ilang kagamitan sa computer. (Para sa higit pa, tingnan ang 529 Plano .) Kung gagamitin mo ang pera para sa anumang iba pang layunin, kakailanganin mong hindi lamang mga buwis ngunit isang parusa. Maliban sa isang sitwasyon - at napakasaya nito na nalalapat lamang sa mga gastos sa kolehiyo.
Scholarships at Withdrawals
Kung ang iyong anak ay tumatanggap ng isang iskolar sa kolehiyo, maaari kang mag-atras ng hanggang sa halaga ng iskolar na iyon at gamitin ang perang iyon para sa anumang layunin, walang multa. Gayunpaman, ang mga kita ay ibubuwis bilang kita. Kung gagamitin mo ang pag-alis para sa kwalipikadong mga gastos sa pang-edukasyon, ang pera ay kapwa walang buwis at parusa.
Mahalaga ang sugnay ng iskolar dahil kung ang iyong anak ay hindi tumatanggap ng isang iskolar at kumuha ka ng mga pondo at hindi ginagamit ang mga ito para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon, magkakaroon ka ng parehong buwis at isang 10% na parusa sa mga kita.
Walang Hangganan ng Oras
Walang limitasyong oras sa pagsamantala sa kakayahang mag-alis ng isang halaga na katumbas ng isang iskolar na walang kaparusahan. Gayunpaman, magandang ideya na gawin ito sa lalong madaling panahon matapos matanggap ng benepisyaryo ang iskolar upang maiwasan ang anumang mga problema, depende sa mga patakaran sa iyong estado.
529 Halimbawa ng Pag-aalis ng Scholarship
Ipagpalagay na ang iyong anak ay may $ 30, 000 sa mga gastos sa kolehiyo at tumatanggap ng $ 20, 000 sa mga iskolar. Ang aktwal na nababagay na gastos sa edukasyon para sa taon ay $ 10, 000. Maaari kang mag-withdraw ng $ 20, 000 mula sa 529 account ng iyong anak, kabilang ang, halimbawa, $ 3, 000 sa mga kita.
Bilang ang nababagay na mga gastos sa edukasyon ay kalahati lamang ng halaga na iyong iniwan, kalahati lamang ng mga kita ($ 1, 500) ay walang bayad sa buwis. Magbabayad ka ng mga buwis sa kita sa $ 1, 500. Ngunit walang parusa dahil ang halaga ng na-withdraw ay hindi lumampas sa iskolar.
Ang Bottom Line
Kung ang iyong anak ay tumatanggap ng isang iskolar, pinahihintulutan kang mag-alis ng isang katumbas na halaga ng pera mula sa isang 529 nang hindi nagbabayad ng parusa, kahit na ang pera ay hindi ginagamit para sa edukasyon. Gayunpaman, ang anumang pondo na pupunta sa mga gastos na hindi pang-edukasyon ay sasailalim sa buwis sa kita. Gayundin, mas mahusay na kunin ang mga pondo sa lalong madaling panahon pagkatapos makuha ang scholarship, tulad ng sa ilang mga estado na naghihintay ng masyadong mahaba ay maaaring mag-trigger ng isang 10% na parusa sa mga kita. (Para sa higit pa, tingnan ang 529 Mga panganib na Dadalhin (o Hindi) .)
