Ano ang Pautang na Nababagay ng Panganib na Panganib?
Ginagamit ang ratio ng kapital na nababagay ng peligro upang masukat ang kakayahan ng isang institusyong pampinansyal na magpatuloy na gumana kung sakaling magkaroon ng pagbagsak ng ekonomiya. Ito ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghati sa kabuuang nababagay na kapital ng institusyong pampinansyal sa pamamagitan ng mga asset na may timbang na panganib (RWA).
Pag-unawa sa Pananagutan na Nababagay ng Panganib na Panganib
Sinusukat ng isang ratio ng kapital na nababagay ng peligro ang pagkakaroon ng balanse ng isang institusyong pampinansyal, na may diin sa mga mapagkukunan ng kapital, upang matiis ang isang panganib na pang-ekonomiya o pag-urong. Ang mas mataas na kapital ng institusyon, mas mataas ang ratio ng kapital nito, na dapat isalin sa isang mas mataas na posibilidad na ang entidad ay mananatiling matatag kung sakaling isang matinding pagbagsak ng ekonomiya.
Ang denominator sa ratio na ito ay medyo kumplikado, dahil ang bawat pag-aari na pag-aari ay dapat na minarkahan ng kakayahang maisagawa bilang inaasahan. Halimbawa, ang isang pabrika na gumagawa ng kita ay hindi nasiguro na makabuo ng positibong daloy ng cash. Ang positibong daloy ng cash ay maaaring depende sa mga gastos sa kapital, pag-aayos ng halaman, pagpapanatili, negosasyon sa paggawa, at maraming iba pang mga kadahilanan. Para sa isang pinansiyal na pag-aari, tulad ng isang corporate bond, ang kakayahang kumita ay nakasalalay sa mga rate ng interes at ang default na mga panganib ng nagbigay. Ang mga pautang sa bangko ay karaniwang may dala ng pagkawala ng allowance.
Ang pagkalkula ng Pananagutan na Nababagay sa Panganib na Panganib
Ang pagtukoy ng iyong kabuuang nababagay na kapital ay ang unang hakbang sa pag-uunawa ng ratio ng kapital na nababagay ng panganib. Ang kabuuang nababagay na kapital ay ang kabuuan ng equity at malapit-equity na mga instrumento na nababagay ng kanilang nilalaman ng equity.
Susunod, sinusukat ang halaga ng mga asset na may timbang na panganib (RWA). Ang halaga ng RWA ay ang kabuuan ng bawat asset na pinarami ng nakatalagang indibidwal na panganib. Ang bilang na ito ay nakasaad bilang isang porsyento at sumasalamin sa mga logro na mapanatili ang asset nito, ibig sabihin, hindi magiging walang halaga.
Halimbawa, ang mga bono ng pera at Treasury ay may halos isang 100% na posibilidad ng natitirang solvent. Ang mga pagkautang ay malamang na magkaroon ng isang pansamantalang profile ng peligro, habang ang mga derivatibo ay dapat magkaroon ng isang mas mataas na peligro na quotient na maiugnay sa kanila.
Ang pangwakas na hakbang sa pagtukoy ng ratio ng kapital na nababagay ng panganib ay upang hatiin ang kabuuang nababagay na kapital ng mga asset na may timbang na panganib (RWA). Ang pagkalkula na ito ay magreresulta sa ratio ng kapital na nababagay ng panganib. Ang mas mataas na ratio ng nababagay na panganib na kapital, mas mahusay ang kakayahan ng institusyong pinansyal upang mapaglabanan ang isang pagbagsak ng ekonomiya.
Standardisasyon ng Mga Ratios na Nababagay sa Panganib
Ang layunin ng isang ratio ng kapital na nababagay ng panganib ay suriin ang aktwal na antas ng panganib ng isang institusyon na may mas mataas na antas ng katumpakan. Pinapayagan din nito ang mga paghahambing sa iba't ibang mga lokasyon ng heograpiya, kabilang ang mga paghahambing sa buong mga bansa.
Una nang inirerekomenda ng Basel Committee on Banking Supervision ang mga pamantayang ito at regulasyon para sa mga bangko sa isang dokumento na tinatawag na Basel I. Ang rekomendasyon ay kalaunan ay binago ng Basel II, na pinayuhan na ang mga bangko ay dapat magdala ng sapat na kapital upang masakop ang hindi bababa sa 8% ng mga asset na may timbang na panganib na ito.. Pinino ni Basel III ang dokumento ng karagdagang pagsasabi sa pagkalkula ng mga asset na may timbang na panganib ay depende sa kung aling bersyon ng dokumento ang sinusunod.
