Ano ang SEC Form 5: Taunang Pahayag ng Mga Pagbabago sa Mga Makikinabang na Pagmamay-ari ng Seguridad?
Ang Pormularyo ng Seksyon 5: Taunang Pahayag ng Pagbabago sa Makikinabang na Pagmamay-ari ng Seguridad ay isang dokumento na dapat isampa ng mga tagaloob ng kumpanya sa Securities and Exchange Commission (SEC) kung nagsagawa sila ng mga transaksyon sa loob ng taon na hindi nila naunang naiulat sa pamamagitan ng isang Form 4. (Ang mga tagaloob ng file ay nag-file ng Form 4 kapag ang isang pagbabago ng materyal ay nangyayari sa kanilang mga hawak.) Ang Form 5 ay tumutulong upang maiwasan ang iligal na pangangalakal ng tagaloob sa pamamagitan ng pagsisiwalat. Ang pangangalakal ng tagaloob ay ang pagbili o pagbebenta ng isang seguridad ng isang tao na may access sa materyal na impormasyong hindi pampubliko tungkol sa seguridad. Kung ang tagaloob ay gumagawa ng kalakalan kapag ang materyal na impormasyon ay hindi inihayag, ang kalakalan ay ilegal.
Sino ang Maaaring mag-file ng Seksyon ng Pangalawang 5: Taunang Pahayag ng Mga Pagbabago sa Makikinabang na Pagmamay-ari ng Seguridad?
Ang mga tagaloob ng kumpanya ay dapat mag-file ng isang Form 5 kung nagsasagawa sila ng mga transaksyon sa seguridad sa taon na hindi naiulat nang una sa isang SEC Form 4. Ang isang tagaloob ay tinukoy bilang isang direktor ng kumpanya o senior officer, pati na rin ang sinumang tao o nilalang na kapaki-pakinabang na nagmamay-ari ng higit sa 10% ng pagbabahagi ng isang kumpanya sa pagboto.
Ang layunin ng SEC Form 5
Tumutulong ang Form 5 upang maiwasan ang iligal na pangangalakal ng tagaloob sa pamamagitan ng pagsisiwalat. Halimbawa, noong Hulyo 2018, natagpuan ng isang pederal na hurado ng Boston na sina Schultz Chan at Songjiang Wang, na nagtrabaho sa Akebia Therapeutics at Merrimack Pharmaceutical Inc., ayon sa pagkakasunud-sunod, na nagkasala sa pangangalakal ng tagaloob. Kapwa sina Chan at Wang ay tumanggi sa mga singil; gayunpaman, sinabi ng mga tagausig na mula 2013 hanggang 2014, si Wang ay naghatid ng impormasyon tungkol sa pagmamay-ari tungkol sa positibong pag-aaral ng positibong gamot sa Merrimack kay Chan, bago ang pahayag ng publiko ng Massachusetts na batay sa Massachusetts. Sa kaalaman, gumawa si Chan at ang kanyang asawa ng maraming pagbili ng Merrimack stock. Sa isang pagkakataon ang mag-asawa ay gumawa ng $ 136, 000.
Habang ang pag-file ng Form 5 ay hindi lubos na maiiwasan ang iligal na pangangalakal ng tagaloob, ito ay isang hakbang sa paggawa ng pananagutan ng mga indibidwal at organisasyon.
Paano mag-File SEC Form 5
Ang SEC Form 5 ay nangangailangan ng mga sumusunod:
- Ang pangalan at pisikal na address ng taong nag-uulatAng pangalan ng nagbigay at stock tickerA na pahayag para sa piskal na taon na natapos (buwan / araw / taon) Kung ang Form 5 ay isang susog, ang petsa na isinampa ang orihinal na form (Buwan / Araw / Taon) Ang ugnayan ng mga taong nag-uulat sa nagpalabas (halimbawa, direktor, 10% na may-ari, opisyal, o iba pa) Kung ito ay indibidwal o pinagsamang / pag-uulat ng pangkatAng listahan ng mga security, petsa ng transaksyon, itinakdang petsa ng pagpapatupad, mga code ng transaksyon, halaga ng mga security na pag-aari sa katapusan ng taon ng piskal ng tagapagbigay, isang tala ng direkta o hindi direktang pagmamay-ari, at ang likas na di-tuwirang kapaki-pakinabang na pagmamay-ari
Ang Form 5 ay nauugnay din sa SEC Form 3, na sinusubaybayan ang lahat ng mga tagaloob ng kumpanya. Ang bawat kumpanya ng tagaloob ay dapat mag-file ng Form 3 nang hindi lalampas sa 10 araw pagkatapos na siya ay maging kaakibat sa isang kumpanya.
I-download ang SEC Form 5: Taunang Pahayag ng Mga Pagbabago sa Makikinabang na Pagmamay-ari ng Seguridad
Narito ang isang link sa mai-download na SEC Form 5: Taunang Pahayag ng Mga Pagbabago sa Mga Makikinabang na May-ari ng Seguridad.
Mga Key Takeaways
- Ang mga tagaloob ng kumpanya ay dapat mag-file ng Form 5 kung nagsasagawa sila ng mga transaksyon sa loob ng taon na hindi nila iniulat dati sa pamamagitan ng isang Form 4. Tumutulong ang Form 5 upang maiwasan ang iligal na pangangalakal sa pamamagitan ng pagsisiwalat. Kung ang isang tagaloob ay nakikipagkalakalan sa impormasyon na hindi pa inihayag, ang kalakalan ay ilegal.
