Ano ang Pansamantalang Personal na Pensiyon (SIPP)?
Ang isang self-invested na personal na pensyon (SIPP) ay isang tax-effective na pag-iimpok sa retiradong account na magagamit sa UK. Binibigyan ng mga SIPP ang mga indibidwal ng kalayaan na maglaan ng kanilang mga ari-arian sa isang malawak na hanay ng mga pamumuhunan na inaprubahan ng Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC), isang non-ministerial department ng UK na responsable para sa koleksyon ng buwis at ang pagbabayad ng ilang mga form ng suporta ng estado. Kasama sa naaprubahang pamumuhunan ang mga stock, bono, pondo ng mutual, at pondo na ipinagpalit ng palitan (ETF).
Kabaligtaran ito sa mga pensiyon na na-sponsor ng kumpanya, kung saan ang kumpanya ay pumili ng isang maikling listahan ng mga pagpipilian sa pamumuhunan. Ang mga SIPP ay ipinakilala noong 1989 at lalong naging tanyag sa Great Britain dahil sa pagtatapos ng mga karera sa buhay at panghuling panghuling suweldo.
Mga Key Takeaways
- Ang isang self-invested na personal na pensiyon, o SIPP, ay isang tinukoy na kontribusyon sa pagreretiro ng planong inalok sa mga mamamayan ng United Kingdom.SIPP mga kalahok na nagpapaliban sa isang bahagi ng kita na paunang buwis kung saan maaari silang mamuhunan sa mga stock, bond, at ETFs kasama ang iba pang naaprubahang mga assets sa paraang nakinabang sa buwis.Gawin ang 401 (k) na plano sa US, ang mga plano ng SIPP ay nilikha bilang isang kahalili sa mga pensiyon na tinukoy ng benepisyo na na-sponsor ng kumpanya.
Pag-unawa sa Sarili na Pinahiram na Personal na Pensiyon
Ang self-invested na personal na pensyon ay naglalarawan ng ilan sa mga pagkakaiba sa pagitan ng mga plano sa pagretiro sa US kumpara sa Great Britain. Sa US, ang plano sa pagreretiro ng buwis ay gumagana sa isa sa dalawang paraan. Ang unang pagpipilian ay ang pamumuhunan ng mga dolyar na pre-tax, tamasahin ang paglago ng walang buwis sa loob ng account, pagkatapos magbayad ng buwis sa mga pag-withdraw, tulad ng isang tradisyunal na IRA o 401 (k). Ang pangalawang pagpipilian ay ang mamuhunan ng mga dolyar na walang buwis, tangkilikin ang paglago ng walang buwis sa loob ng account, at mag-withdraw ng walang buwis na pera, tulad ng isang Roth IRA o Roth 401 (k).
Ang SIPP ng UK ay gumagamit ng isang ikatlong pagpipilian. Nagdaragdag ito sa mga kontribusyon ng mga indibidwal sa isang porsyento batay sa kanilang rate ng buwis sa gilid. Sa pamamagitan ng pangunahing kaluwagan sa rate ng buwis, ang ahensya ng buwis na pederal ay nagdaragdag ng 25 porsyento sa halaga ng mga indibidwal na nag-ambag sa isang SIPP. Halimbawa, kung ang isang indibidwal ay nasa 25 porsyento na buwis sa buwis at nag-aambag ng £ 4, 000 sa isang SIPP, magdagdag ang pamahalaan ng £ 1, 000 sa ilalim ng pangunahing rate ng buwis, at ang kabuuang kontribusyon ng indibidwal ay magiging £ 5, 000. Ang pinakamataas na rate ng buwis sa UK ay 45%, kaya ang mga SIPP ay maaaring mag-alok ng kaluwagan sa buwis na mas mataas sa 45%.
Pamamahala sa Bayad ng SIPP
Tulad ng iba pang mga account sa pamumuhunan, mahalaga ang pamamahala ng mga bayad sa personal na pensiyon sa sarili. Dapat makita ng mga indibidwal kung ang isang SIPP ay naniningil ng isang nakapirming taunang bayad, isang porsyento ng halaga ng portfolio, mga komisyon sa pangangalakal, o iba pang mga bayarin bago buksan ang isang account. Mahalagang pumili ng isang pagpipilian na may mababang bayad upang maiwasan ang pinsala sa pangmatagalang pagbabalik ng pamumuhunan. Halimbawa, ang isang nakapirming taunang bayad ay maaaring mas mura para sa isang taong may portfolio na may mataas na halaga kaysa sa taunang bayad sa porsyento.
Ang mga may hawak ng account ay maaaring pamahalaan ang mga pamumuhunan ng SIPP mismo sa online o umarkila ng isang namamahala sa pamumuhunan.
Mga Pagdraw Mula sa isang SIPP
Ang mga indibidwal na lumalahok sa isang personal na puhunan na personal na pensiyon ay libre upang simulan ang pag-alis ng mga pondo simula sa edad na 55, kahit na sila ay nagtatrabaho pa. Karaniwan, ang mga indibidwal ay maaaring tumagal ng hanggang sa 25% ng kanilang mga pondo na walang bayad sa buwis. Ang natitira ay buwis bilang kita. Kapansin-pansin, sa sandaling ang mga pondo ay idineposito sa isang SIPP, maaari silang lumago nang walang mga nakuha sa kapital ng UK at buwis sa kita. Ang mga benepisyo sa buwis ay nakasalalay sa mga tiyak na kalagayan ng indibidwal.
