Ang iba't ibang mga annuities ay mga kontrata ng seguro na nagbibigay ng pagtanggi sa buwis na paglago ng mga ari-arian na maaaring mamaya makabuo ng isang garantisadong stream ng kita, sa gayon ginagawa silang tanyag na mga sasakyan para sa pagreretir sa pagretiro. Tulad ng iba pang mga produkto sa pamumuhunan, ang variable na annuities ay maaaring gaganapin bilang alinman sa kwalipikado o hindi kwalipikado para sa mga layunin ng buwis.
Ang mga kwalipikadong kontrata - ang mga gaganapin sa IRA o iba pang mga plano na nakinabang sa buwis (halimbawa, Roth 401 (k)) - ay napapailalim sa parehong kinakailangang minimum na pamamahagi (RMD) na mga patakaran tulad ng iba pang mga pamumuhunan sa mga kwalipikadong plano sa pagretiro. Nag-aalok ang mga di-kwalipikadong mga kontrata na paglago ng buwis ng mga pondo pagkatapos ng buwis at walang kinakailangang pag-alis hanggang sa annuitization, tulad ng tinukoy ng kontrata ng annuity.
Ang mga Roth IRA ay walang minimum na kinakailangan sa pamamahagi hanggang sa pagkamatay ng may-ari ng account. Ang isang nakaligtas na asawa na nagmana ng isang Roth IRA ay hindi napapailalim sa kinakailangang minimum na pamamahagi. Ang lahat ng iba ay kinakailangan na kunin ang RMD, ngunit kung paano babayaran ang benepisyo ay depende sa kung gaano katagal ang account ay pinamumula bago ang pagkamatay ng may-ari.
Mga Key Takeaways
- Ang mga kwalipikadong variable na annuities, tulad ng mga IRA, ay napapailalim sa kinakailangan ng IRS Required Minimum Distribution (RMD). Sa edad na 70 1/2, ang mga kwalipikadong may-ari ng account ay kinakailangan upang simulan ang pagkuha ng RMD mula sa kanilang account.ROTH IRA ay hindi napapailalim sa RMD habang buhay ang may-ari ng account.Ang 50% na parusa sa halagang RMD ay maaaring masuri kung hindi kukunin ayon sa kinakailangan.
Mga Epekto ng Kinakailangan na Mga Pamamahagi
Ang Internal Revenue Service (IRS) ay nangangailangan ng mga may-ari ng IRA at iba pang kwalipikadong account sa pagreretiro upang simulan ang pagkuha ng pag-alis sa sandaling umabot sila sa edad na 70½. Ang halaga ng RMD na ito ay natutukoy ng isang dibisyon na batay sa edad at ang balanse sa account. Isang mabigat na parusa ng 50% ang ipinapataw kung ang minimum ay hindi binawi bawat taon.
Sa ilalim ng ilang mga pangyayari, ang parusa ay maaaring maiiwasan kung maipakita ng may-ari ng account sa IRS na hindi tumatanggap ng pagbabayad ay dahil sa pagkakamali at ginagawa nila kung ano ang kinakailangan upang malunasan ang error. Ang may-ari ng account ay dapat magsumite ng isang sulat ng paliwanag kasama ang IRS Form 5329.
Ang pagkakaroon ng pagkuha ng pag-alis ay maaaring lumikha ng takot para sa mga retirado habang ang buhay ng mga pag-asa sa buhay at ang posibilidad na mapalaki ang pagtaas ng pag-iimpok sa pagretiro. Ang garantisadong habang buhay na sakay na magagamit para sa pagbili sa ilang variable na mga patakaran sa annuity ay makakatulong na malutas ang problemang ito.
Mga Epekto ng RMD sa Mga Pakinabang
Ang mga pamamahagi ay maaaring negatibong makakaapekto sa pagganap ng pamumuhunan at kung minsan ang iba pang mga benepisyo sa kontrata ng annuity, tulad ng panghabang-buhay na mga sakay ng kita at mga benepisyo sa kamatayan. Kapag sinusuri ang isang variable na annuity para sa mga kwalipikadong kuwarta, napakahalagang maunawaan kung paano ginagamot ang mga RMD at ang epekto nito sa patakaran.
Halimbawa, kapag nagbebenta ng mga annuities ang MetLife, inalok nito ang Guaranteed Minimum Init Benefit Plus Rider sa mga kwalipikadong kontrata. Ang benepisyo na ito ay tinatrato ang mga RMD bilang isang porsyento na pag-alis laban sa garantisadong base ng kita at hindi ang kabuuang halaga ng account. Makakatulong ito upang mapanatili ang kakayahan ng pamumuhunan na lumago.
Ang mga kinakailangang pamamahagi ay hindi dapat ihinto ang mga namumuhunan sa pagsasaalang-alang sa mga mahahalagang benepisyo na inaalok ng variable na mga annuities. Ang mga namumuhunan at tagaplano ng pananalapi ay dapat magtulungan upang makahanap ng isang kontrata na gumagana nang maayos sa mga RMD upang ma-maximize ang paglago ng pamumuhunan hanggang sa pagretiro.
