Ano ang isang Cash Basis Loan?
Ang isang cash basis loan ay isa kung saan ang interes ay naitala bilang kikitain kapag nakolekta ang pagbabayad. Karaniwan, ang kita ng interes ay naipon sa mga pautang, dahil ang regular na pagbabayad ng parehong punong-guro at interes ay ipinapalagay. Gayunpaman, sa kaso ng mga nonperforming pautang (o nawala ang mga pautang), ang pagdaragdag ng mga pagbabayad ay may pag-aalinlangan. Ang mga pautang na batayan sa cash ay hindi pagpapaunlad ng mga pautang, at ang kita ng interes ay maitala lamang kapag ang mga pondo ay natanggap.
Karaniwan, ang mga pautang ay itinuturing na napakasama kapag sila ay default sa loob ng 90 araw, nangangahulugang ang borrower ay hindi nakagawa ng anumang naka-iskedyul na punong-guro o pagbabayad ng interes nang hindi bababa sa panahong iyon. Ang iba't ibang mga kahulugan ay maaaring mailalapat sa mga pautang sa consumer, mga pautang sa mortgage ng tirahan at iba pang mga secure na assets.
Paano gumagana ang isang Cash Basis Loan
Ang mga pautang ay madalas na pumapasok sa default dahil ang borrower ay nahulog sa mahirap na oras o naubos ang pera at hindi maaaring magpatuloy na magbayad. Karaniwang isinasaalang-alang ng mga bangko ang batayan ng cash na hindi magandang utang dahil malamang na hindi sila makakolekta ng mga ito. Para sa kadahilanang ito, ang mga nonperforming pautang ay maaaring magpakita ng isang malaking problema para sa isang bangko. Kapag ang isang bangko ay may maraming mga cash basis na pautang sa mga tala nito, maaaring maghirap ang presyo ng stock nito. Ang mga hindi pautang na pautang ay maaaring magdulot ng isang bangko na mawalan ng pera, at maaari nilang sabihin na ang isang bangko ay may mas kaunting pera na magagamit upang ipahiram sa iba pang mga customer.
Sa teorya, nananatiling posible na ang isang may utang ay maaaring muling magsimulang gumawa ng mga pagbabayad sa isang nonperforming loan, ngunit sa pagsasanay na ito ay bihirang mangyari, at dapat malaman ng mga bangko ang isa pang paraan upang mangolekta sa utang. Kung paano lumapit ang isang bangko sa pagkolekta sa isang cash basis loan ay depende sa kung nakasiguro ang utang o hindi. Kung ang isang nonperforming loan ay na-secure ng isang asset, tulad ng isang kotse o bahay, ang bangko ay maaaring tangkain na mabawi ang ilan sa mga pagkalugi nito sa pamamagitan ng pagtataya sa o muling pagtatanggal ng asset na pinag-uusapan.
Ang isa pang pagpipilian sa mga bangko ay para sa pagharap sa mga cash basis loan ay ang ibenta ang mga ito sa mga ahensya ng koleksyon o mamumuhunan. Ito ay karaniwang ginagawa sa mga pautang na batayan ng cash na hindi secure ng isang asset na maaaring muling mai-refossess o foreclosed. Ang bangko ay maaaring magbenta ng mga nonperforming na pautang sa isang pinababang presyo sa isang ahensya ng koleksyon, na kung saan pagkatapos ay magiging may-ari ng utang na iyon at maaaring subukang kolektahin ito, marahil sa pamamagitan ng pag-aayos sa may utang ng mas mababa kaysa sa halagang may utang. Gayunpaman, ang isang bangko ay maaari ring bumuo ng isang pakikipagtulungan sa isang ahensya ng koleksyon na makakatulong sa pagtuloy nito sa pagbabayad para sa mga cash basis loan kapalit ng isang porsyento ng anumang mga pondo na nakuha sa gayon.
Ang isang pautang na batayan ng cash ay hindi napinsala, samakatuwid ang isa kung saan ang interes ay naitala bilang kikitain lamang kapag nakolekta ang pagbabayad.
